وظائف Excel المالية الخمس التي يجب على كل رائد أعمال معرفتها

نشرت: 2022-02-21

ريادة الأعمال مليئة بالتحديات التي تحتاج إلى التغلب عليها لإنجاح فكرتك.

من المهارات الأساسية التي تحتاج إلى تعلمها إدارة أموالك.

لحسن الحظ ، يوفر Microsoft Excel الكثير من الوظائف والميزات التي يمكنك إتقانها في أي وقت من الأوقات.

بمساعدة أحد مقدمي التدريب على النمذجة المالية ، Acuity Training ، دعونا نلقي نظرة على أفضل 5 وظائف Excel مالية يحتاج كل رائد أعمال إلى معرفتها.

  1. XNPV

يتم استخدام XNPV لتقييم الأعمال من خلال حساب صافي القيمة الحالية للتدفقات النقدية المستقبلية.

إنها النسخة المحسنة من NPV.

تفترض الدالة NPV أن المدة بين التدفقات النقدية متساوية ، وهو ما قد يكون غير واقعي.

يتيح لك XNPV تحديد التاريخ الدقيق لكل تدفق نقدي. بهذه الطريقة يصبح الحساب أكثر دقة.

تحتوي الدالة XNPV على ثلاث وسيطات

= XNPV (المعدل ، القيم ، التواريخ)

السعر: معدل الخصم كنسبة مئوية

القيم: قيم التدفق النقدي الفعلي

التواريخ: التاريخ الدقيق لكل تدفق نقدي

دعونا نفهم عمل XNPV بمثال بسيط.

يتم استخدام XNPV لحساب صافي القيمة الحالية للتدفقات النقدية في الخلية B3: B7.

تحتوي الخلايا C3: C7 على تواريخ كل تدفق نقدي وتحتوي الخلية F3 على المعدل .

z 1

يمكن لرجال الأعمال استخدام XNPV لحساب صافي القيم الحالية بناءً على النتائج الفعلية لمقارنتها بالتدفقات النقدية المتوقعة.

  1. XIRR

تحسب XIRR المعدل الداخلي لعائد المشروع من خلال مراعاة التدفقات النقدية والتواريخ الفعلية للتدفقات النقدية.

يراها الكثير من الناس على أنها دالة XNPV ولكنها تعمل في الاتجاه المعاكس لأنها تمنحك معدل الفائدة الذي يتساوى عنده المشروع ، بدلاً من "الربح" بمعدل عائد معين.

تحتوي الدالة XIRR على ثلاث وسيطات بسيطة

= XIRR (القيم ، التواريخ ، [تخمين])

القيم: قيم التدفق النقدي

التواريخ: التواريخ الفعلية لكل تدفق نقدي

تخمين: [اختياري] القيمة المتوقعة لـ IRR. تعيين عند 0.1 (10٪) افتراضيًا

فيما يلي مثال على استخدام XIRR لحساب معدل العائد الداخلي.

من خلال تعيين الخلية B3: B7 كقيم والخلية C3: C7 كتواريخ ، يعطينا Excel أن معدل العائد الداخلي هو 11٪.

يمكن لرواد الأعمال استخدام دالة XIRR لتقييم العوائد الفعلية على المشروع ومقارنتها بالعوائد المتوقعة للحفاظ على الأمور تحت السيطرة.

وبالمثل ، إذا قمت بعكس الإشارات ، فهذه طريقة جيدة لحساب معدل الفائدة الحقيقي على العائد إذا قمت بتضمين جميع التدفقات النقدية ذات الصلة.

  1. MIRR

MIRR هو معدل العائد المعدل ويستخدم لحساب معدل العائد الداخلي ولكن مع مراعاة إمكانياتك البديلة.

إذا كان لديك مشروع يدفع لك 10٪ ، فمن الأفضل لك أن تدفع لك أفضل فرصة تالية 1٪ مما إذا كان خيارك التالي الأفضل يدفع لك 6٪.

يعكس هذا العالم الواقعي عن كثب ، حيث سيتم استثمار الأموال الزائدة في أنشطة أخرى مدرة للدخل أو البنك لكسب الفائدة. للحصول على تفاصيل أوفى ، راجع هذه المقالة حول صيغة MIRR.

لا تأخذ وظائف XIRR و IRR (التي تحل محلها) في الاعتبار معدل إعادة الاستثمار عند حساب معدل العائد.

صيغة MIRR سهلة الاستخدام

= MIRR (القيم ، معدل التمويل ، إعادة الاستثمار)

القيم: تشير إلى سلسلة التدفقات النقدية

Finance_rate: سعر الفائدة للمبلغ المقترض

Reinvest_rate: معدل الفائدة الذي سيتم إنشاؤه من خلال إعادة استثمار النقد.

دعونا نحسب المعدل الداخلي المعدل لسلسلة بسيطة من التدفقات النقدية.

من خلال تعيين الخلية B3: B7 على أنها قيم ، والخلية E3 على أنها Finance_rate ، والخلية E5 على أنها Reinvest_rate ، تم حساب MIRR الخاص بنا على أنه 9٪.

وظيفة MIRR مفيدة لأصحاب المشاريع في حساب المعدل الداخلي مع مراعاة الخيارات المختلفة لإعادة الاستثمار.

  1. PMT

تُستخدم الدالة PMT لحساب المدفوعات الدورية للقروض.

تأخذ دالة PMT في الاعتبار ثلاثة مدخلات ، المبلغ المقترض ، وعدد الأقساط ، ومعدل الاقتراض عند حساب الدفعات.

يتضمن الناتج المحسوب بواسطة PMT كلاً من المبلغ الأساسي ومبلغ الفائدة.

تفترض PMT أن سعر الفائدة سيكون ثابتًا طوال فترة القرض.

= PMT (معدل ، Nper ، Pv ، [Fv] ، [النوع])

معدل: يشير إلى معدل الاقتراض

Nper: إجمالي عدد عمليات السداد

Pv: القيمة الحالية لمبلغ القرض

Fv: [اختياري] المبلغ المستحق في نهاية دورة القرض. تعيين إلى الصفر بشكل افتراضي.

النوع: [اختياري] توقيت السداد. يشير الرقم 0 إلى نهاية الفترة ، بينما يشير الرقم 1 إلى بداية الفترة. بشكل افتراضي ، يتم تعيين القيمة على 0.

دعنا نستخدم هذا لحساب مثال بسيط.

نود حساب الأقساط الشهرية لمبلغ قرض قيمته 15000 جنيه إسترليني. معدل الفائدة السنوي 5٪ ، والقرض لمدة 6 سنوات بحيث يتم سداده بالكامل في نهاية الفترة.

من خلال تعيين الخلية C5 كمعدل ، والخلية C7 على أنها Nper ، والخلية C3 على أنها PV ، قامت الدالة PMT بحساب الدفعة الشهرية.

قبل استخدام دالة PMT ، تأكد من أن سعر الفائدة وفترة القرض في نفس الوحدات الزمنية.

نظرًا لأن المدفوعات شهرية ، يجب تحويل كل شيء آخر إلى قيم شهرية.

يمكن لرواد الأعمال استخدام دالة PMT لحساب السداد الشهري أثناء التفكير في خيارات التمويل المختلفة.

  1. IPMT

يتم استخدام IPMT لحساب مقدار الفائدة لأي فترة خلال فترة القرض.

يتم استخدامه بشكل شائع مع دالة PMT لحساب مبالغ السداد ومبالغ الفائدة.

يتم الحصول على القيمة الأساسية عن طريق طرح مبلغ الفائدة من مبلغ السداد.

= IPMT (معدل ، لكل ، Nper ، Pv ، [Fv] ، [النوع])

معدل: معدل الفائدة على المبلغ المقترض

لكل: الفترة المحددة التي سيتم حساب مبلغ الفائدة فيها

Nper: إجمالي عدد فترات السداد

Pv: القيمة الحالية لمبلغ القرض

Fv: [اختياري] المبلغ المستحق في نهاية دورة القرض. تعيين إلى الصفر بشكل افتراضي.

النوع: [اختياري] توقيت السداد. يشير الرقم 0 إلى نهاية الفترة ، بينما يشير الرقم 1 إلى بداية الفترة. بشكل افتراضي ، يتم تعيين القيمة على 0.

في المثال أدناه ، نقوم بحساب مبلغ الفائدة لفترة السداد العاشرة لقرضنا .

قمنا بحساب مبلغ الفائدة للدفع العاشر عن طريق تعيين الخلية C5 على أنها معدل ، والخلية C7 على أنها NPER ، والخلية C3 على أنها PV. بالنسبة إلى الوسيطة Per ، استخدمنا 10.

مرة أخرى ، يجب أن تكون جميع مدخلاتنا بوحدات شهرية.

j 2

يمكن أن يكون IPMT ، جنبًا إلى جنب مع PMT ، مفيدًا لأصحاب المشاريع في إعداد جدول الدفع المفصل من خلال النظر في المبلغ الأساسي ومبلغ الفائدة والمبلغ الإجمالي بشكل منفصل.

في مثالنا ، الدفعة الشهرية للقرض هي 241.57 جنيهًا إسترلينيًا ، منها 55.67 جنيهًا إسترلينيًا فائدة وبالتالي 185.90 جنيهًا إسترلينيًا.

افكار اخيرة

يقدم برنامج Excel العديد من الوظائف والأدوات المفيدة لأصحاب المشاريع لتقييم أفكار العمل والمشاريع المالية.

تعلم استخدام هذه الوظائف هو جزء من أن تصبح رائد أعمال. لمعرفة المزيد ، يحتوي هذا الموقع على بعض الموارد الرائعة: موارد Excel.