7 يحق للعمال عن بعد التخفيضات الضريبية من WFH
نشرت: 2024-07-23بفضل أدوات التعاون الافتراضية مثل Slack وZoom، لم يعد الموظفون ملزمين بالمساحات المكتبية الفعلية. ومع ذلك، فإن العمل عن بُعد لا يعني دائمًا تقليل النفقات العامة، سواء كنت تسافر حول العالم كبدو رقمي ، أو تقوم بإنشاء إعداد للعمل من المنزل من الصفر.
إذا كنت تتطلع إلى تخفيف العبء المالي المرتبط بالعمل المرن، فهناك عدد من التخفيضات الضريبية التي قد تكون مؤهلاً لها. من خصومات المكاتب المنزلية إلى نفقات الأميال المقطوعة للمركبة، فإن الكثير من هذه الخصومات غير معروفة نسبيًا ولكنها قد تؤدي في النهاية إلى توفير ثروة تمامًا.
للتأكد من أنك لا تنفق سنتًا أكثر مما ينبغي، قمنا بتجميع بعض التخفيضات الضريبية المهمة من WFH والتي يجب أن تعرفها في عام 2024، بالإضافة إلى بعض التخفيضات التي لا يجب أن تهتم بالتقدم للحصول عليها.
من هم العمال عن بعد الذين يمكنهم التقدم للحصول على التخفيضات الضريبية؟
لا يمكنك حاليًا شطب نفقات العمل في النماذج الضريبية إلا إذا كنت مقاولًا مستقلاً أو عاملاً لحسابك الخاص في الولايات المتحدة. في حين أن موظفي W-2 كانوا مؤهلين للحصول على تخفيضات ضريبية للعمل من المنزل، فقد تغير هذا بعد الإصلاح الضريبي في عام 2018 ومن المقرر أن يظل ساريًا حتى عام 2025 على الأقل.
هناك بعض التفاصيل الإضافية المهمة أيضًا. تسمح بعض الولايات فقط - مثل نيويورك وألاباما وكاليفورنيا - لدافعي الضرائب بالمطالبة باسترداد التكاليف المرتبطة بالعمل من المنزل في إقرارات ضريبة الدخل في الولاية.
ينص قانون معايير العمل العادلة على أنه يحق لجميع الموظفين الأمريكيين الحصول على تعويض إذا تسببت تكاليف العمل من المنزل في انخفاض دخل الموظف إلى ما دون الحد الأدنى الفيدرالي للأجور .
ما هي التخفيضات الضريبية التي يحق للعاملين عن بعد الحصول عليها؟
🔎 هل تريد تصفح الويب بخصوصية؟ 🌎 أو تظهر وكأنك في بلد آخر؟
احصل على خصم ضخم بنسبة 86% على Surfshark مع هذا العرض الخاص من tech.co. 
من المرجح أن يتمكن الموظفون العاملون لحسابهم الخاص والمتعاقدون من المطالبة بخصومات المكاتب المنزلية إذا تم استخدام مساحة عملهم لأي غرض آخر. إذا كنت مؤهلاً، فقد تكون قادرًا على إجراء خصومات لمجموعة من النفقات المتعلقة بالمنزل بما في ذلك فوائد الرهن العقاري، والضرائب العقارية، والتأمين على أصحاب المنازل، وفواتير الخدمات، والمزيد. ستتمكن فقط من خصم جزء نفقات المنزل المتعلقة بمكتبك المنزلي، على عكس التكاليف المرتبطة بممتلكاتك بأكملها.
في حالات نادرة، قد يكون موظفو W-2 عن بعد مؤهلين للحصول على خصومات من المكاتب المنزلية أيضًا، إذا تم استخدام مكتبهم المنزلي حصريًا للعمل ولم يكن صاحب العمل قادرًا على تزويدهم بمكتب مناسب في مكان آخر.
2. النفقات التعليمية والتطويرية
من المرجح أن تكون النفقات التعليمية المتعلقة بمهنتك معفاة من الضرائب. وهذا يعني أنه إذا كنت تأخذ دورة تعليمية أو تطويرية، سواء عبر الإنترنت أو شخصيًا، فقد تكون تكلفة ترخيصها وتكاليف المواد المصاحبة مثل الكتب قابلة للخصم.
هذا هو الحال عادةً فقط بالنسبة للعاملين لحسابهم الخاص والعاملين المتعاقدين بشكل مستقل. ومع ذلك، فإن الكثير من أصحاب العمل المنتظمين يقدمون ميزانيات تدريب للعاملين كجزء من حزمة مزايا الموظفين الخاصة بهم، لذلك من المفيد دائمًا التحقق من عقد العمل الخاص بك لمعرفة فرص النمو التي يحق لك الحصول عليها.
3. اللوازم والمعدات المكتبية
يمكن للعاملين لحسابهم الخاص عن بعد والمقاولين المستقلين خصم ما يصل إلى 1,050,000 دولار أمريكي مقابل اللوازم المكتبية مثل حبر الطابعة والورق والقرطاسية، بالإضافة إلى المعدات مثل المكاتب وحوامل الكمبيوتر المحمول وكراسي المكتب. ومع ذلك، لكي تكون العناصر مؤهلة، يجب أن تعتبر ضرورية بالنسبة لك للقيام بعملك، ولا يمكن اعتبارها كماليات.
4. عدد الكيلومترات التي قطعتها المركبة
إذا كانت وظيفتك تتطلب منك التنقل، فقد تتمكن أيضًا من خصم الضريبة على المسافة التي قطعتها سيارتك. عادة، يمكنك المطالبة بالتفاني عن طريق حساب النفقات الفعلية المتكبدة، أو باستخدام معدل الأميال القياسي لمصلحة الضرائب.
إذا قررت المطالبة باسترداد هذه النفقات الضريبية، فنوصيك بالاحتفاظ بمذكرة عن المسافة التي قطعتها لأغراض العمل، مقارنة بالمسافات التي قطعتها لأسباب شخصية. وننصح أيضًا بمتابعة جميع النفقات المتعلقة بالسيارات مثل التأمين ورسوم التسجيل ومواقف السيارات والصيانة، حيث قد تكون هذه التكاليف مؤهلة للإعفاء الضريبي أيضًا.
5. مصاريف السفر
إذا كنت عاملاً عن بعد وتحتاج إلى السفر لأغراض العمل، فقد تكون التكاليف المرتبطة بهذه الرحلات معفاة من الضرائب. يمكن أن يشمل ذلك تكلفة النقل العام في القطارات والحافلات وحتى أسعار تذاكر الطيران المحتملة.
من المحتمل أن تكون قادرًا على خصم تكاليف نفقات العمل الأخرى أيضًا - على سبيل المثال، الطعام والإقامة والترفيه - طالما أنها ضرورية لطبيعة وظيفتك.
6. أقساط التأمين الصحي
إذا كنت عاملاً لحسابك الخاص وتغطي حاليًا تكلفة التأمين الصحي، فقد تتمكن من خصم أقساط الضرائب لنفسك ولزوجتك ومن تعيلهم. يشمل التأمين الصحي المؤهل التأمين الطبي، وبعض تغطية الرعاية الطويلة الأجل المؤهلة، وجميع أقساط الرعاية الطبية (الأجزاء أ، ب، ج، د).
ومع ذلك، لا يستطيع العاملون لحسابهم الخاص المطالبة بهذه الشطب إلا إذا لم يكونوا هم أو أزواجهم مؤهلين للحصول على خطة رعاية صحية مدعومة من صاحب العمل. من المحتمل أيضًا أن يعتمد المبلغ الذي يمكنهم خصمه على فئتهم العمرية، حيث يكون المتقدمون الأكبر سنًا عادةً مؤهلين للحصول على تخفيضات ضريبية أكبر.
7. مساهمات التقاعد
قد يتمكن العاملون عن بعد الذين يعملون لحسابهم الخاص في خطط تقاعد معينة من خصم هذه المساهمات، مما يقلل من دخلهم الخاضع للضريبة نتيجة لذلك. تشمل الخطط المؤهلة 401(K) وSIMPLE-IPA. ومع ذلك، من المهم ملاحظة أن مساهماتك في حساب التقاعد SEP أو IRA ليست معفاة من الضرائب.
ما هي التخفيضات الضريبية WFH التي لا يمكنك المطالبة بها؟
في حين أن العاملين عن بعد مؤهلون للحصول على مجموعة واسعة من التخفيضات الضريبية، إلا أن هناك الكثير من النفقات التي لن يكون من الممكن شطبها. السبب الأكثر شيوعًا لرفض المطالبات هو أنها شخصية للغاية، في حين أن المطالبات غير القابلة للخصم ستكون باطلة أيضًا. للمساعدة في سير العملية بسلاسة قدر الإمكان، إليك بعض التخفيضات الضريبية التي يجب عليك تجنب تقديمها:
- السفر لغير رجال الأعمال بما في ذلك تكاليف الأميال الشخصية وتكاليف النقل العام الشخصية
- نفقات إيجار المنزل أو الرهن العقاري المتعلقة بمناطق الممتلكات الخاصة بك خارج مكتب منزلي مخصص
- الوجبات الشخصية أو الوجبات الخفيفة أو المشروبات التي لا ترتبط بشكل مباشر بالأنشطة التجارية
- الملابس غير المتعلقة بالعمل والتي لا تكون موحدة أو خاصة بالصناعة
بمجرد تحديد الخصومات التي قد تكون مؤهلاً لها وتسليح نفسك بالمستندات والإيصالات اللازمة، فأنت جاهز لتقديم مطالبتك.
تقديم الضرائب الخاصة بك لأول مرة؟ يمكنك أن تطمئن، هناك تصميمات منصة محاسبية متخصصة لجعل العمليات واضحة قدر الإمكان. اقرأ دليلنا لأفضل برامج المحاسبة للعاملين لحسابهم الخاص لمعرفة الأداة الأفضل بالنسبة لك.