7 WFH-Steuerabzüge, auf die Fernarbeiter Anspruch haben

Dank virtueller Kollaborationstools wie Slack und Zoom sind Mitarbeiter nicht mehr an physische Büroräume gebunden. Allerdings bedeutet die Umstellung auf Remote-Zugriff nicht immer weniger Gemeinkosten, ganz gleich, ob Sie als digitaler Nomade um die Welt reisen oder eine Work-from-Home-Einrichtung von Grund auf aufbauen.

Wenn Sie die mit flexiblem Arbeiten verbundene finanzielle Belastung verringern möchten, gibt es eine Reihe von Steuerabzügen, auf die Sie möglicherweise Anspruch haben. Von Home-Office-Abzügen bis hin zu Kilometerkosten für Fahrzeuge sind viele dieser Abzüge relativ unbekannt, können Ihnen aber insgesamt ein Vermögen ersparen.

Um sicherzustellen, dass Sie keinen Cent mehr ausgeben, als Sie sollten, haben wir einige wichtige WFH-Steuerabzüge zusammengestellt, die Sie im Jahr 2024 kennen sollten, aber auch einige, die Sie nicht beantragen sollten.

Welche Telearbeiter können Steuerabzüge beantragen?

Derzeit können Sie Geschäftsausgaben nur dann auf Steuerformularen abschreiben, wenn Sie ein unabhängiger Auftragnehmer oder ein Selbstständiger in den USA sind. Während W-2-Mitarbeiter früher Anspruch auf Steuerabzüge für die Arbeit von zu Hause aus hatten, änderte sich dies nach einer Steuerreform im Jahr 2018 und soll bis mindestens 2025 bestehen bleiben.

Es gibt auch einige wichtige weitere Details. Nur einige Staaten – wie New York, Alabama und Kalifornien – gestatten Steuerzahlern, die mit der Arbeit von zu Hause aus verbundenen Kosten in ihrer Einkommenssteuererklärung zurückzufordern.

Der Fair Labor Standards Act besagt, dass alle US-amerikanischen Arbeitnehmer Anspruch auf Erstattung haben, wenn die WFH-Kosten dazu führen, dass das Einkommen eines Arbeitnehmers unter den bundesstaatlichen Mindestlohn fällt.

Auf welche Steuerabzüge haben Telearbeiter Anspruch?

Denken Sie, dass Sie berechtigt sind? Hier sind einige entfernte Ausgaben, die Sie möglicherweise bei Ihrer Einkommenssteuer absetzen könnten:

1. Homeoffice-Abzüge
2. Bildungs- und Entwicklungskosten
3. Bürobedarf und -ausstattung
4. Kilometerstand des Fahrzeugs
5. Kosten für Geschäftsreisen
6. Prämien der Krankenversicherung
7. Rentenbeiträge

1. Home-Office-Abzüge

Selbständige und Vertragsangestellte können voraussichtlich Homeoffice-Abzüge geltend machen, wenn ihr Arbeitsraum nicht anderweitig genutzt wird. Wenn Sie berechtigt sind, können Sie möglicherweise eine Reihe hausbezogener Ausgaben abziehen, darunter Hypothekenzinsen, Grundsteuern, Hausratversicherung, Stromrechnungen und mehr. Sie können jedoch nur den Teil der Hauskosten abziehen, der mit Ihrem Heimbüro zusammenhängt, im Gegensatz zu den Kosten, die mit Ihrer gesamten Immobilie verbunden sind.

In selteneren Fällen haben auch W-2-Remote-Mitarbeiter Anspruch auf Home-Office-Abzüge, wenn ihr Home-Office ausschließlich für die Arbeit genutzt wird und ihr Arbeitgeber ihnen kein geeignetes Büro an anderer Stelle zur Verfügung stellen kann.

2. Bildungs- und Entwicklungskosten

Bildungsausgaben im Zusammenhang mit Ihrem Beruf sind wahrscheinlich steuerlich absetzbar. Das heißt, wenn Sie online oder persönlich an einem Lern- oder Entwicklungskurs teilnehmen, können die Lizenzkosten und die Kosten für Begleitmaterialien wie Bücher abzugsfähig sein.

Dies ist in der Regel nur bei Selbstständigen und freiberuflich Beschäftigten der Fall. Viele reguläre Arbeitgeber bieten ihren Arbeitnehmern jedoch Schulungsbudgets als Teil ihres Leistungspakets für Arbeitnehmer an. Daher lohnt es sich immer, Ihren Arbeitsvertrag zu prüfen, um zu sehen, auf welche Wachstumschancen Sie Anspruch haben.

3. Bürobedarf und -ausrüstung

Remote-Selbstständige und unabhängige Auftragnehmer können bis zu 1.050.000 US-Dollar für Bürobedarf wie Druckertinte, Papier und Schreibwaren sowie Geräte wie Schreibtische, Laptopständer und Bürostühle abziehen. Damit die Artikel in Frage kommen, müssen sie jedoch als wesentlich für die Ausübung Ihrer Arbeit angesehen werden und dürfen nicht als Luxusartikel angesehen werden.

4. Kilometerstand des Fahrzeugs

Wenn Sie beruflich unterwegs sein müssen, können Sie möglicherweise auch die Kilometerleistung Ihres Fahrzeugs von der Steuer absetzen. In der Regel können Sie die Widmung geltend machen, indem Sie die tatsächlich entstandenen Kosten berechnen oder den IRS-Standardmeilensatz verwenden.

Wenn Sie sich entscheiden, diese Steueraufwendungen zurückzufordern, empfehlen wir Ihnen, die von Ihnen aus geschäftlichen Gründen zurückgelegten Distanzen im Vergleich zu den aus privaten Gründen zurückgelegten Distanzen zu notieren. Wir empfehlen außerdem, alle mit dem Auto verbundenen Ausgaben wie Versicherung, Zulassungsgebühren, Parken und Wartung im Auge zu behalten, da diese Kosten möglicherweise ebenfalls von der Steuer befreit werden können.

5. Reisekosten

Wenn Sie ein Telearbeiter sind, der aus geschäftlichen Gründen reisen muss, können die mit diesen Reisen verbundenen Kosten steuerlich absetzbar sein. Dazu könnten die Kosten für den öffentlichen Nahverkehr in Zügen und Bussen und möglicherweise sogar Flugpreise gehören.

Sie können wahrscheinlich auch die Kosten für andere Geschäftsausgaben abziehen, beispielsweise für Verpflegung, Unterkunft und Bewirtung, sofern dies aufgrund der Art Ihrer Arbeit erforderlich ist.

6. Krankenversicherungsprämien

Wenn Sie ein Selbstständiger sind, der derzeit die Kosten für die Krankenversicherung übernimmt, können Sie möglicherweise Steuerprämien für sich selbst, Ihren Ehepartner und Ihre Angehörigen abziehen. Zu den qualifizierten Krankenversicherungen gehören eine Krankenversicherung, einige qualifizierte Langzeitpflegeversicherungen und alle Medicare-Prämien (Teile A, B, C und D).

Allerdings können Selbstständige diese Abschreibungen nur dann geltend machen, wenn weder sie noch ihr Ehegatte Anspruch auf eine vom Arbeitgeber subventionierte Krankenversicherung haben. Der Betrag, den sie abziehen können, hängt wahrscheinlich auch von ihrer Altersgruppe ab, wobei ältere Antragsteller in der Regel Anspruch auf größere Steuerabzüge haben.

7. Altersvorsorgebeiträge

Selbständige Fernarbeiter mit bestimmten Altersvorsorgeplänen können diese Beiträge möglicherweise abziehen, wodurch sich ihr steuerpflichtiges Einkommen verringert. Zu den qualifizierten Plänen gehören 401(K) und SIMPLE-IPA. Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass Ihre SEP- oder IRA-Rentenkontobeiträge nicht steuerlich absetzbar sind.

Welche WFH-Steuerabzüge können Sie nicht geltend machen?

Während Fernarbeiter Anspruch auf eine Vielzahl von Steuerabzügen haben, gibt es viele Ausgaben, die nicht abgeschrieben werden können. Der häufigste Grund für die Ablehnung von Ansprüchen ist, dass sie zu persönlich sind, während nicht abzugsfähige Ansprüche ebenfalls ungültig sind. Um den Prozess so reibungslos wie möglich zu gestalten, sollten Sie die folgenden Steuerabzüge vermeiden:

• Nicht geschäftliche Reisen, einschließlich persönlicher Kilometerkosten und persönlicher Kosten für öffentliche Verkehrsmittel
• Kosten für Hausmiete oder Hypotheken im Zusammenhang mit Bereichen Ihrer Immobilie außerhalb eines speziellen Heimbüros
• Persönliche Mahlzeiten , Snacks oder Getränke, die nicht in direktem Zusammenhang mit Geschäftsaktivitäten stehen
• Nicht arbeitsbezogene Kleidung , die nicht einheitlich oder branchenspezifisch ist

Sobald Sie herausgefunden haben, auf welche Abzüge Sie Anspruch haben könnten, und sich mit den erforderlichen Dokumenten und Belegen ausgestattet haben, können Sie Ihren Anspruch einreichen.

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