事業主が節税するための主な方法: シンプルで効率的な税控除戦略

米国の起業家にとって、税金は最も不快なサービスの 1 つである可能性があります。ただし、事業を運営する際には、経費を節約するために税額控除が非常に役立ちます。

税務計画は納税申告書に数字を記入する行為ではありません。それはさらに深くなります。これには、あらゆるビジネスの財務管理システムの確立、各セットアップのコストの管理、免除と救済の最大化が含まれます。

簡単に言うと、企業内での税金計画の効率性は、企業の財務実績と存続可能性に大きく影響する可能性があります。したがって、特に米国のビジネスパーソンは、利益だけでなく法定要件を遵守するために、明確に定義された税務戦略を必要としているのは間違いありません。

米国の税金控除について: 知っておくべきこと

税金を下げる最初のチャンスは、税控除とそれがあなたのビジネスにどのように適用されるかを理解することです。そこで、税額控除とは何ですか?という基本的なことから始めましょう。

税額控除により課税所得が減り、支払うべき税額が減ります。起業家は、事業運営に直接関係する経費の控除を申請できます。

たとえば、年間総所得が 100,000 ドルで、控除対象経費が 20,000 ドルと計算できる場合、税金を支払う必要があるのは 80,000 ドルだけです。素晴らしいですよね？ただし、誰もがその恩恵を受けられるわけではありません。だからこそ、課税所得の計算方法を知っておく必要があります。

以下の表は、事業構造の種類とそれが控除に与える影響を詳しく示しています。

米国の起業家にとって必須の税金控除

税額控除 (または「税控除」) は、収入から特定の金額が非課税になります。これにより、支払う税金が減り、ビジネスを成長させるためのより多くのリソースが確保されます。

大企業も税額控除の恩恵を受けられないと誰が言ったのでしょうか?結局のところ、目標は、どこにいても、誰もがお金を節約できるようにすることです。したがって、次の項目を節約することから始めましょう。

内務省控除

在宅勤務の場合、自宅の事業専用部分の経費を控除できます。これには、家賃または住宅ローン、光熱費、保険、メンテナンスの一部が含まれます。

この控除により、使用するスペース 1 平方フィートあたり 5 ドルが控除されますが、合計で 1500 ドルを超える控除はできません。また、住宅ローン利息、固定資産税、光熱費、修繕費などの実費をオフィスの規模に応じて日割り計算して控除することもできます。

営業車両費

車を事業に使用する場合は、その費用を税控除の対象として記録できます。これは、車両を業務のみに使用する場合、または車両の業務使用を追跡する場合に許可されます。 IRSのマイレージレートは、出張の場合 1 マイルあたり 67 セントです。走行距離を簡単に追跡するには、MileIQ などの信頼できるアプリケーションを使用できます。

事務用品および事務用品

事務用品や備品も所得控除の対象となるため、税金を計算する前に収入からその費用を差し引くことができます。さまざまな経費が異なる控除方法に従って行われるため、このプロセスは体系的です。

たとえば、ペン、紙、インクなどの日用品のコストを直接控除できます。ただし、コンピューターなどの大型商品のコストは、時間をかけて資産化または減価償却することができます。

交通費と食費

ご存知ないかもしれませんが、旅費や食費を税額控除に加えることができます。したがって、出張のための航空券、ホテル、レンタカーを次回の税額控除に含めることができます。また、ビジネスでの食事の 50% は税額控除の対象となるため、ミシュランの 5 つ星グルメに乾杯。

プロフェッショナル サービスとマーケティング

ソーシャルメディア、印刷物、広告などのマーケティングおよび広告費用を税控除対象として請求できます。同様に、法務、税務申告、会計などの他の専門サービスの費用も控除できます。

健康保険料

自営業の場合は、健康保険料も控除の対象になります。これは、他の保険に加入できない場合にのみ有効です。

従業員の給与と請負業者への支払い

従業員に支払われた賃金が妥当であり、ビジネス ニーズに直接結びついている場合は、従業員に支払った賃金を控除することもできます。ただし、600 ドルを超える契約業者への支払いについては、Form 1099-NEC を提出する必要があります。

米国での節約を最大限に高める─ 高度な税額控除とクレジット

賢明な税務計画は、ビジネスを成功させるための強力な基盤を築きます。戦略的に税金を管理することで、貯蓄を最大化し、法令順守を維持し、長期的な成長を目指すことができます。

ただし、必須の控除とは別に、税控除戦略を次のレベルに引き上げるために使用できる他の控除やクレジットがあります。そこで、税額控除に有利な機会をいくつか紹介します。

適格事業所得（QBI）控除

QBI 控除は、個人事業主、S 法人、パートナーシップを含むパススルー ビジネス オーナーのみが利用できます。これらの企業は法人税を払っていません。

適格企業は、適格所得の最大 25% を課税所得から控除できます。これは、あなたのビジネスが年間 100,000 ドルの収益を上げている場合、税金を計算する前に最大 20,000 ドルを控除できることを意味します。

減価償却費と第 179 条の控除

もう1つの控除は、企業が大型の設備や機械を購入するときに控除できる減価償却控除です。たとえば、20,000 ドルのマシンの減価償却費を 5 年間に分散できます。これは、4 年間の税金を計算する前に、収入から 4,000 ドルを差し引くことを意味します。

ただし、第 179 条の控除を利用して、初年度に大幅な節税を行うことができます。つまり、初年度から費用を差し引くことができます。ただし、会社が第 179 条控除を使用するための基準を満たしていることを確認する必要があります。

退職金

退職に向けて貯蓄することは、将来のためになるだけではありません。納税額を大幅に減らすことができます。課税所得は、退職金への拠出額によって減額されます。たとえば、100,000ドルの収入のうち10,000ドルを退職基金に寄付すると、課税所得は90,000ドルに減ります。したがって、自営業者や中小企業はこれらの税控除を利用できます。

研究開発 (R&D) クレジット

新しいデザインを革新して実験することも、税金を大幅に削減するのに役立ちます。これは、新しいソフトウェアを試したり、新しいデザインを作成したり、その他の種類のイノベーションを作成したりする場合に特に役立ちます。この税額控除は、企業の進化と革新を支援することを目的としています。したがって、課税所得を計算する前に、収入からこれらの経費の一部を取り除くことができます。

コンプライアンスをナビゲートする: 中小企業が犯す最も一般的な税務上の間違いとその回避方法に関するガイド

税務コンプライアンスは、法律に違反することなく経費を削減できるようにすることを目的としています。したがって、危険信号を立てたり、監査や罰則を受ける危険を回避するためにメモを取る必要もあります。特に税金を自分で計算する場合に避けるべきよくある間違いをいくつか紹介します。

• 不十分な記録保持:税金を計算する事業主にとっての大きな落とし穴の 1 つは、適切な記録を保持していないことです。 IRS は、申し立てを裏付ける適切な文書を要求します。したがって、 QuickBooks、FreshBooks、Expensify など、支出の追跡を自動化して簡単にできるアプリやツールを使用する必要があります。

• 予定税額の不払い:予定税額を期日までに支払わないと、罰則が科される可能性があります。したがって、税の見積りに役立つ税追跡ツールを備えた会計ソフトウェアを使用してください。また、税金を正しく申告し、期限内に支払うようにしてください。

• 個人的な支出を事業上の経費として控除する:中小企業が犯す最も一般的な間違いの 1 つは、事業上の支出と個人的な支出を区別していないことです。混乱や計算ミスを避けるため、両方の目的に別のアカウントを使用してください。

• 資産の減価償却規則の無視:多くの中小企業経営者は、減価償却規則が複雑であり、税金の過剰支払いにつながると感じています。 IRS の減価償却規則をよく理解し、この間違いを避けるようにしてください。上で説明した説明を使用することもできます。

米国での納税準備のための重要なヒント

米国での税務計画はストレスがかかる場合があるため、十分な準備をしておく必要があります。プロセスを簡素化するための適切な慣行とツールを知ることで、税金関連の問題の多くを解決できます。そこで、納税申告のストレスを管理するのに役立つヒントとツールをいくつか紹介します。

会計ソフトを使う

中小企業にとって最善の方法は、会計ソフトウェアを使用することです。このソフトウェアにより、経費の追跡、記録管理、財務報告が容易になり、納税申告が容易になります。実際、一部の会計ソフトウェアは税金の計算にも役立ちます。会計ソフトウェアの代表的な選択肢には、Wave、QuickBooks、Xero などがあります。

レシートアプリで記録管理を自動化

税務ストレスを軽減するもう 1 つの方法は、記録管理を自動化することです。適切な納税申告には、優れた記録を残すことが不可欠であることを忘れないでください。したがって、Expensify や Shoeboxed などのアプリを使用して、控除をサポートできる領収書を整理して保存します。

推定税額に備えて資金を確保しておく

期限内に納税を確実に行う最も簡単な方法は、予定納税額を支払うのに十分な資金を確保しておくことです。これにより、ランニングコストの一部を税金の支払いに費やす必要がなくなります。したがって、税金口座を開設し、購入または収入があった後に推定税額を入金してください。

税務専門家または公認会計士に相談してください

納税をすることで充実感が得られ、さらにはお金の節約にもなります。しかし、もっとお金を節約できるものは何か知っていますか?専門家にあなたの代わりに税金を払ってもらいましょう。時間を節約できるだけでなく、他の収益性の高い活動に投資することもできます。専門家は、お金を節約できる場所を簡単に見つけて、最高のものを手に入れるチャンスを与えてくれます。したがって、複雑な状況の場合には、ためらわずに税務専門家に相談してください。

無料の IRS リソースを活用する

税金を正しく申告するための最適なリソースを入手するために時間とお金を費やすだけでなく、情報源にアクセスして必要なものをすべて入手できます。 IRS は、中小企業税務センター、IRS Direct Pay、IRS ウェビナーやワークショップなどの無料の税務申告リソースを提供しています。したがって、これらのリソースを放置しないでください。代わりに、最良の納税申告プロセスを得るために使用できます。

結論

納税申告は起業家にとって複雑ですが不可欠なトピックです。何を支払うべきか、何を支払わないべきかを知っていれば、税金はそれほど大きな負担になる必要はありません。税額控除について学ぶことで、大幅な節約が可能になり、ビジネスに使える追加資金を残すことができます。したがって、専門の税務職員がいる場合でも、企業の税金を担当している場合でも、適切な知識が必要です。

この記事は税控除に関する包括的なガイドであり、余分な現金を残すことができる税控除についての洞察を提供します。当社は、税控除を通じてお客様のお金を節約できるよう支援することに重点を置いていますが、税控除によってお客様が法律の間違った側に陥ることがないように保証します。したがって、よくある税務申告の間違いに関するヒントに注意を払う必要があります。