Las 5 funciones de Excel financiero que todo emprendedor debe conocer
Publicado: 2022-02-21El emprendimiento está lleno de desafíos que debes superar para que tu idea sea un éxito.
Una habilidad clave que necesita aprender es administrar sus finanzas.
Afortunadamente, Microsoft Excel ofrece muchas funciones y características que puede dominar en muy poco tiempo.
Con la ayuda de un proveedor de capacitación en modelos financieros, Acuity Training, veamos las 5 principales funciones financieras de Excel que todo emprendedor necesita saber.
XNPV
XNPV se utiliza para evaluar el negocio mediante el cálculo del valor presente neto de los flujos de efectivo futuros.
Es la versión mejorada de NPV.
La función NPV asume que la duración entre los flujos de efectivo es igual, lo que puede ser poco realista.
El XNPV te permite definir la fecha exacta de cada flujo de caja. De esta manera el cálculo se vuelve más preciso.
La función XNPV contiene tres argumentos
=XNPV(tasa, valores, fechas)
Tasa: Tasa de descuento como porcentaje
Valores: valores de flujo de caja reales
Fechas: Fecha exacta de cada flujo de caja
Entendamos el funcionamiento de XNPV con un ejemplo simple.
XNPV se utiliza para calcular el valor actual neto de los flujos de caja en la celda B3:B7.
Las celdas C3:C7 contienen las fechas de cada flujo de efectivo y la celda F3 contiene la tasa .
Los empresarios pueden usar XNPV para calcular los valores actuales netos en función de los resultados reales para compararlos con los flujos de efectivo proyectados.
XIRR
XIRR calcula la tasa interna de retorno de un proyecto considerando los flujos de efectivo y las fechas reales de los flujos de efectivo.
Mucha gente lo ve como la función XNPV pero operando al revés, ya que le da la tasa de interés a la que el proyecto alcanza el punto de equilibrio, en lugar de la 'ganancia' a una tasa de rendimiento determinada.
La función XIRR tiene tres argumentos simples
=XIRR(valores, fechas, [estimado])
Valores: valores de flujo de efectivo
Fechas: fechas reales para cada flujo de efectivo
Adivina: [Opcional] Valor esperado de TIR. Establecido en 0.1 (10%) por defecto
A continuación se muestra el ejemplo del uso de XIRR para calcular la tasa interna de retorno.
Al asignar la celda B3:B7 como Valores y la celda C3:C7 como Fechas , Excel nos da que la TIR es del 11%.
Los empresarios pueden usar la función XIRR para evaluar los rendimientos reales de un proyecto y compararlos con los rendimientos proyectados para mantener las cosas bajo control.
De manera similar, si invierte los signos, esta es una buena manera de calcular la verdadera tasa de interés de un rendimiento si incluye todos los flujos de caja relevantes.
ESPEJO
MIRR es la tasa de retorno modificada y se utiliza para calcular la tasa interna de retorno pero teniendo en cuenta tus posibilidades alternativas.
Si tiene un proyecto que le paga el 10%, entonces es más valioso para usted si su próxima mejor oportunidad le paga el 1% que si su próxima mejor opción le paga el 6%.
Esto refleja más de cerca el mundo real, donde los fondos excedentes se invertirán en otras actividades generadoras de ingresos o en el banco para ganar intereses. Para obtener detalles más completos, consulte este artículo sobre la fórmula MIRR.
Las funciones XIRR e IRR (a la que reemplaza) no consideran la tasa de reinversión al calcular una tasa de retorno.
La fórmula MIRR es fácil de usar
= MIRR(valores, tasa_financiera, tasa_reinversión)
Valores: Se refiere a la serie de flujos de caja
Finance_rate: Tasa de interés por la cantidad prestada
Reinvest_rate: La tasa de interés que se generará a través de la reinversión de efectivo.
Calculemos la tasa interna modificada para una serie simple de flujos de caja.
Al asignar la celda B3:B7 como Valores , la celda E3 como Tasa_financiera y la celda E5 como Tasa_reinversión, nuestra MIRR se calculó como 9%.
La función MIRR es útil para que los empresarios calculen la tasa interna mientras consideran diferentes opciones de reinversión.
PAGO
La función PMT se utiliza para calcular los pagos periódicos de los préstamos.
La función PMT considera tres entradas, la cantidad prestada, el número de cuotas y la tasa de préstamo al calcular los pagos.
La salida calculada por el PMT incluye tanto el capital como el interés.
PMT asume que la tasa de interés será constante a lo largo de la vigencia del préstamo.
=PMT(Tasa, Nper, Pv, [Fv], [Tipo])
Tasa: se refiere a la tasa de préstamo
Nper: Número total de reembolsos
Pv: valor actual del monto del préstamo
Fv: [Opcional] Importe pendiente al final del ciclo del préstamo. Establecido en cero por defecto.
Tipo: [Opcional] Momento de la devolución. 0 se refiere al final del período, mientras que 1 se refiere al comienzo del período. De forma predeterminada, el valor se establece en 0.
Usemos esto para calcular un ejemplo simple.
Nos gustaría calcular los pagos mensuales de un préstamo de £15,000. La tasa de interés anual es del 5% y el préstamo es por 6 años, por lo que se pagará en su totalidad al final del período.
Al asignar la celda C5 como tasa, la celda C7 como Nper y la celda C3 como PV, la función PAGO ha calculado el pago mensual.
Antes de usar la función PMT, asegúrese de que la tasa de interés y el período del préstamo estén en las mismas unidades de tiempo.
Como los pagos son mensuales, todo lo demás debe convertirse en valores mensuales.
Los empresarios pueden usar la función PMT para calcular el pago mensual mientras consideran diferentes opciones de financiación.
IPMT
IPMT se utiliza para calcular la cantidad de interés para cualquier período durante el período del préstamo.
Se usa comúnmente en combinación con la función PMT para calcular los montos de reembolso y los montos de interés.
El valor del principal se obtiene restando el importe de los intereses del importe de la devolución.
=IPMT(Tasa, Por, Nper, Pv, [Fv], [Tipo])
Tasa: Tasa de interés por la cantidad prestada
Por: Período específico para el cual se calculará el monto del interés
Nper: Número total de periodos para la devolución
Pv: valor actual del monto del préstamo
Fv: [Opcional] Importe pendiente al final del ciclo del préstamo. Establecido en cero por defecto.
Tipo: [Opcional] Momento de la devolución. 0 se refiere al final del período, mientras que 1 se refiere al comienzo del período. De forma predeterminada, el valor se establece en 0.
En el siguiente ejemplo, estamos calculando el monto de interés para el décimo período de pago de nuestro préstamo.
Calculamos el monto de interés para el décimo pago asignando la celda C5 como Tasa, la celda C7 como NPER y la celda C3 como PV. Para el argumento Por , usamos 10.
Nuevamente, todas nuestras entradas deben estar en unidades mensuales.
IPMT, junto con PMT, puede ser útil para los empresarios en la preparación del cronograma de pago detallado al considerar el monto del capital, el monto de los intereses y el monto total por separado.
En nuestro ejemplo, el pago mensual del préstamo es de 241,57 £, de los cuales 55,67 £ son intereses y, por tanto, 185,90 £.
Pensamientos finales
Excel ofrece muchas funciones y herramientas útiles para que los empresarios evalúen ideas de negocios y proyectos financieros.
Aprender a usar estas funciones es parte de convertirse en empresario. Para obtener más información, este sitio web tiene excelentes recursos: recursos de Excel.