Ocho deducciones fiscales a las que tendrán derecho los trabajadores remotos en 2025

Si usted es uno de los aproximadamente 22,5 millones de trabajadores estadounidenses que actualmente trabajan desde casa, probablemente se sienta bastante satisfecho de ahorrar dinero en viajes a la oficina y almuerzos en la ciudad.

Sin embargo, desde invertir en sillas de oficina ergonómicas hasta cubrir los costos de viajes de negocios, trabajar desde casa no es un viaje gratis. Afortunadamente, ciertos trabajadores pueden aliviar esta carga financiera solicitando deducciones fiscales sobre los gastos relacionados con el trabajo desde casa, desde los costos de la oficina central hasta las tarifas de licencia de software.

Si está interesado en reclamar dinero en efectivo en esta temporada de impuestos, describimos algunas deducciones fiscales clave por trabajo remoto que debe conocer, antes de ofrecer algunos consejos prácticos para ayudarlo a presentar su reclamo.

¿Qué trabajadores remotos pueden solicitar deducciones fiscales?

En 2025, la mayoría de los trabajadores autónomos , incluidos los autónomos, los propietarios de pequeñas empresas y los contratistas independientes, podrán reclamar deducciones fiscales por gastos relacionados con el trabajo.

Sin embargo, la mayoría de los empleados W-2 empleados formalmente no son elegibles para deducciones de impuestos federales , a menos que estén empleados en los siguientes estados o ciudades: California, Illinois, Iowa, Massachusetts, Minnesota, Montana, New Hampshire, Nueva York, Dakota del Norte, Pensilvania. , Dakota del Sur, el Distrito de Columbia y Seattle.

Sin embargo, existen algunas excepciones. Los reservistas militares pueden reclamar la devolución de impuestos sobre los gastos de viaje si viajan más de 100 millas desde su hogar para actividades de servicio, incluso si son empleados W-2. La Ley de Normas Laborales Justas también declara que todos los empleados estadounidenses tienen derecho a deducciones fiscales si los costos asociados con el trabajo desde casa hacen que sus ingresos caigan por debajo del salario mínimo federal .

¿A qué deducciones fiscales tienen derecho los trabajadores remotos?

Si planea solicitar deducciones fiscales, primero debe conocer las estipulaciones. A continuación se muestran algunas deducciones de impuestos comunes para las que los empleados remotos son elegibles:

1. Costos de oficina en casa
2. Equipo de negocios
3. Gastos de viaje
4. Kilometraje del vehículo
5. Comidas de negocios
6. Tarifas de licencia
7. Primas de seguro médico
8. Aportes de jubilación

1. Deducciones por oficina en casa

¿Trabaja desde una oficina en casa? Si es así, es posible que pueda deducir una parte de los gastos de su hogar en su declaración de impuestos. El gobierno ofrece esta exención fiscal para ayudar a los trabajadores remotos a compensar los gastos de mantenimiento de su oficina en casa.

La exención de impuestos es elegible para propietarios e inquilinos (siempre que cumplan con los requisitos del IRS) y podría ayudar a aliviar los costos de los intereses hipotecarios, el seguro de propietarios, el alquiler, los servicios públicos, los impuestos a la propiedad y más.

Para tener derecho a la deducción fiscal por oficina en casa, los trabajadores deben utilizar el espacio de su oficina en casa exclusiva y regularmente para fines comerciales. Esto significa que si trabaja en una habitación con múltiples propósitos, como un dormitorio, un comedor o una sala de estar, probablemente no será elegible.

La oficina de su hogar también deberá ser su lugar de trabajo principal. Por lo tanto, si solo trabaja desde casa ocasionalmente, es posible que no califique.

2. Equipo comercial

Los trabajadores autónomos y los empleados W-2 elegibles también pueden reclamar deducciones fiscales de hasta $1,050,000 por equipos comerciales calificados.

Los artículos elegibles incluyen hardware como computadoras, monitores e impresoras, muebles de oficina como escritorios, sillas y soportes para computadoras portátiles, y productos de papelería como papel, organizadores de escritorio y tinta para impresoras.

Sin embargo, según el IRS, para tener derecho a la exención fiscal debe ser propietario de toda la propiedad y poder utilizarla durante más de un año. La propiedad también debe usarse para ganar dinero o contribuir a su función, y deberá explicar cómo se hace esto como parte de su solicitud.

3. Gastos de viaje

Si su trabajo remoto requiere que viaje a diferentes lugares y no posee un vehículo, también puede reclamar deducciones de impuestos sobre los gastos de viaje. Dependiendo de su método de viaje, los gastos de viaje deducibles podrían incluir tarifas de transporte, como boletos de tren, autobús o avión.

Sin embargo, como ocurre con todas las deducciones fiscales, se aplican ciertas estipulaciones. El viaje que solicita debe ser “fuera de su domicilio fiscal”, es decir, donde realiza asuntos comerciales, y requiere pasar la noche. También deberá mantener registros detallados de sus viajes, incluida información sobre el propósito de su viaje y los recibos de sus boletos de viaje.

4. Kilometraje del vehículo

Si viaja utilizando su propio vehículo para viajes de negocios, también podrá reclamar impuestos atrasados ​​sobre el millaje de su vehículo. Este beneficio se aplica tanto si realiza un viaje largo a través de estados como si cubre distancias cortas dentro de su propia ciudad.

Puede reclamar utilizando el gasto real que ocurrió o utilizando la tarifa de millaje estándar del IRS. Para reclamar durante este último, deberá mantener un registro de las millas recorridas y separar las distancias personales y comerciales. A partir de 2025, la tarifa estándar del IRS es de 70 centavos por milla para los trabajadores elegibles.

Sin embargo, además de las tasas de kilometraje, también podrá reclamar la devolución de impuestos sobre otros costos relacionados con el vehículo, incluidos el seguro, el registro del vehículo, el mantenimiento, los costos de estacionamiento y los peajes.

5. Comidas de negocios

¿Su trabajo le exige comer fuera de casa con regularidad? De ser así, los trabajadores remotos también tienen derecho a reclamar deducciones fiscales sobre comidas de negocios, en circunstancias específicas.

Según las pautas actuales del IRS, el 50% del costo de la comida es deducible . Pero para calificar, la comida tendrá que realizarse con clientes, clientes u otros socios comerciales, consumirse durante una estadía nocturna con fines comerciales o brindarse durante reuniones de negocios o eventos directamente relacionados con el trabajo.

Sin embargo, las comidas para consumo personal o conveniencia no están cubiertas por esta deducción fiscal. Esto significa que si lleva una comida a su casa con DoorDash durante el tiempo de trabajo, desafortunadamente, tendrá que cubrir el costo total usted mismo.

6. Tarifas de licencia

Si paga por licencias que están directamente relacionadas con su trabajo remoto, es posible que pueda reclamar deducciones fiscales sobre estas tarifas.

Las licencias deducibles incluyen licencias profesionales necesarias para trabajar en profesiones como medicina, derecho o contabilidad, licencias que las empresas necesitan para operar y suscripciones de software necesarias para las actividades laborales diarias, como Microsoft Office 365 o Adobe Creative Cloud, por ejemplo.

En resumen, para que la licencia sea deducible de impuestos, deberá estar directamente relacionada con su trabajo remoto. Esto significa que no estarán cubiertas las licencias y suscripciones para uso personal, como suscripciones a revistas de estilo de vida o actividades sociales y recreativas.

7. Primas del seguro médico

El seguro médico puede suponer un gasto enorme para los trabajadores autónomos. Por lo tanto, probablemente se sentirá aliviado al saber que también podrá reclamar descuentos fiscales en las primas del seguro médico.

Si trabaja por cuenta propia y utiliza un seguro médico adquirido a su nombre o a su nombre comercial, podrá deducir el coste de las primas del seguro médico para usted, su cónyuge y sus hijos menores de 27 años. , no podrá reclamar esta deducción si usted o su cónyuge son elegibles para un seguro médico subsidiado por el empleador, incluso si decide no inscribirse en el plan de su empresa.

En 2025, el seguro médico calificado incluye seguro médico, cierta cobertura de atención a largo plazo calificada y todas las primas de Medicare (partes A, B, C y D).

8. Aportes de jubilación

La planificación para el futuro es necesaria, pero puede resultar costosa. Afortunadamente, ciertos trabajadores pueden reclamar recortes de impuestos sobre las contribuciones de jubilación, para ayudar a aliviar la carga financiera que supone llenar el fondo de pensiones.

Varios planes de jubilación están cubiertos por estas deducciones, incluido el plan IRA de Pensión Simplificada para Empleados (SEP), el plan Solo 401 (k) y el plan SIMPLE IRA. Los dos primeros planes tienen límites de contribución de hasta $66,000, mientras que SIMPLE IRA es sustancialmente más bajo: $15,000, o $19,000 si tienes más de 50 años.

Si es un empleado que contribuye a un plan de jubilación patrocinado por el empleador, el dinero depositado en estas cuentas generalmente está antes de impuestos, lo que significa que reducen automáticamente los ingresos sujetos a impuestos.

¿Cómo deberían los trabajadores remotos reclamar las deducciones fiscales?

Si cree que es elegible para algunas de estas exenciones de impuestos, pero no ha presentado una antes, tenga la seguridad. El proceso es relativamente sencillo y no debería llevar mucho tiempo siempre que haya mantenido registros detallados de sus gastos.

En primer lugar, recomendamos utilizar un software de impuestos dedicado para ayudarle a realizar un seguimiento de los datos importantes y asegurarse de reclamar todas sus deducciones. También puede contratar a un contador para gestionar el proceso si desea asegurarse de que todos los aspectos estén cubiertos.

Luego, si trabaja por cuenta propia, tendrá que reclamar deducciones de impuestos en la mayoría de los gastos comerciales con los formularios de impuestos del Anexo C (Ganancias o pérdidas del negocio) e incluir los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia en el formulario del Anexo SE .

El proceso será ligeramente diferente para los empleados tradicionales W-2. Si pertenece a esta categoría, deberá utilizar un formulario del Anexo A (Deducciones detalladas) para cualquier deducción elegible, además de presentar declaraciones de impuestos estatales si su estado permite deducciones adicionales.

¿Cuándo deberían los trabajadores remotos reclamar deducciones fiscales?

Debería intentar reclamar estas deducciones fiscales al presentar sus impuestos . En EE.UU., la temporada de impuestos cae del 1 de enero al 15 de abril . Si no puede cumplir con la fecha límite de abril, también puede solicitar una extensión de presentación utilizando el Formulario 4868 . Si se aprueba su solicitud tendrá hasta el 15 de octubre para presentar sus deducciones fiscales.

Sin embargo, los trabajadores autónomos deben pagar impuestos trimestralmente, y las fechas límite son el 15 de abril , 15 de junio , 15 de septiembre y 15 de enero , por lo que es importante conocer las fechas antes de comenzar a preparar su reclamo.

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