Siete deducciones fiscales de la FMH a las que tienen derecho los trabajadores remotos

Gracias a herramientas de colaboración virtual como Slack y Zoom, los empleados ya no están atados a espacios de oficina físicos. Sin embargo, volverse remoto no siempre significa menos gastos generales, ya sea que esté viajando por el mundo como un nómada digital o creando una configuración de trabajo desde casa desde cero.

Si está buscando aliviar la carga financiera asociada con el trabajo flexible, existen varias deducciones fiscales a las que puede ser elegible. Desde deducciones por oficina en casa hasta gastos de kilometraje de vehículos, muchas de estas deducciones son relativamente desconocidas, pero pueden terminar ahorrándole una fortuna.

Para asegurarse de que no esté gastando ni un centavo más de lo que debería, hemos reunido algunas deducciones fiscales importantes del trabajo desde casa que debería conocer en 2024, así como algunas que no debería molestarse en solicitar.

¿Qué trabajadores remotos pueden solicitar deducciones fiscales?

Actualmente, solo puedes cancelar los gastos comerciales en los formularios de impuestos si eres un contratista independiente o un trabajador independiente en los EE. UU. Si bien los empleados W-2 solían ser elegibles para deducciones fiscales por trabajo desde casa, esto cambió después de una reforma fiscal en 2018 y permanecerá vigente hasta al menos 2025.

También hay algunos detalles adicionales importantes. Sólo algunos estados, como Nueva York, Alabama y California, permiten a los contribuyentes reclamar los costos asociados con el trabajo desde casa en sus declaraciones de impuestos estatales.

La Ley de Normas Laborales Justas establece que todos los empleados estadounidenses tienen derecho a un reembolso si los costos del trabajo desde casa hacen que los ingresos de un empleado caigan por debajo del salario mínimo federal .

¿A qué deducciones fiscales tienen derecho los trabajadores remotos?

¿Crees que eres elegible? Aquí hay algunos gastos remotos que potencialmente podría cancelar en sus impuestos sobre la renta:

1. Deducciones por oficina en casa
2. Gastos de educación y desarrollo.
3. Suministros y equipos de oficina
4. Kilometraje del vehículo
5. Gastos de viaje de negocios
6. Primas de seguro médico
7. Aportes de jubilación

1. Deducciones por oficina en casa

Es probable que los empleados autónomos y contratados puedan reclamar deducciones por trabajo en casa si su espacio de trabajo no se utiliza para ningún otro propósito. Si es elegible, podría hacer deducciones para una variedad de gastos relacionados con la vivienda, incluidos intereses hipotecarios, impuestos a la propiedad, seguro de vivienda, facturas de servicios públicos y más. Sin embargo, solo podrá deducir la parte de los gastos del hogar relacionados con su oficina en casa, a diferencia de los costos asociados con toda su propiedad.

En casos más raros, los empleados remotos W-2 también pueden ser elegibles para deducciones por trabajo en casa, si su oficina en casa se usa exclusivamente para trabajar y su empleador no puede proporcionarles una oficina adecuada en otro lugar.

2. Gastos de educación y desarrollo

Es probable que los gastos educativos relacionados con su profesión sean deducibles de impuestos. Esto significa que si estás tomando un curso de aprendizaje o desarrollo, ya sea en línea o en persona, el costo de la licencia y los costos de los materiales que lo acompañan, como libros, podrían ser deducibles.

Normalmente, este es el caso sólo de los trabajadores autónomos y contratados de forma independiente. Sin embargo, muchos empleadores habituales ofrecen presupuestos de capacitación a sus trabajadores como parte de su paquete de beneficios para empleados , por lo que siempre vale la pena consultar su contrato de trabajo para ver a qué oportunidades de crecimiento tiene derecho.

3. Material y equipo de oficina

Los trabajadores autónomos remotos y los contratistas independientes pueden deducir hasta $1,050,000 por suministros de oficina como tinta para impresoras, papel y artículos de papelería, así como equipos como escritorios, soportes para computadoras portátiles y sillas de oficina. Sin embargo, para que los artículos califiquen, deben considerarse esenciales para que usted pueda realizar su trabajo y no deben considerarse lujos.

4. Kilometraje del vehículo

Si su trabajo requiere que esté en movimiento, es posible que también pueda deducir impuestos sobre el kilometraje de su vehículo. Por lo general, puede reclamar la dedicación calculando el gasto real incurrido o utilizando la tarifa de millaje estándar del IRS.

Si decide reclamar estos gastos fiscales, le recomendamos que tome nota de la distancia que ha conducido por motivos comerciales, en comparación con las distancias recorridas por motivos personales. También recomendamos realizar un seguimiento de todos los gastos relacionados con el automóvil, como seguros, tasas de registro, estacionamiento y mantenimiento, ya que estos costos también pueden ser elegibles para exenciones de impuestos.

5. Gastos de viaje

Si es un trabajador remoto que necesita viajar por motivos de negocios, los costos asociados con estos viajes pueden ser deducibles de impuestos. Esto podría incluir el coste del transporte público en trenes y autobuses e incluso potencialmente los billetes de avión.

Probablemente también podrá deducir los costos de otros gastos comerciales (por ejemplo, comida, alojamiento y entretenimiento) siempre que sean necesarios para la naturaleza de su trabajo.

6. Primas del seguro médico

Si es un trabajador independiente que actualmente cubre el costo del seguro médico, es posible que pueda deducir las primas de impuestos para usted, su cónyuge y sus dependientes. El seguro médico calificado incluye seguro médico, algunas coberturas de atención a largo plazo calificadas y todas las primas de Medicare (partes A, B, C y D).

Sin embargo, los trabajadores autónomos sólo pueden reclamar estas cancelaciones si ni ellos ni su cónyuge son elegibles para un plan de atención médica subsidiado por el empleador. Es probable que la cantidad que pueden deducir también dependa de su rango de edad, y los solicitantes mayores suelen ser elegibles para deducciones fiscales mayores.

7. Aportes de jubilación

Los trabajadores remotos autónomos con ciertos planes de jubilación pueden deducir estas contribuciones, reduciendo como resultado su ingreso imponible. Los planes calificados incluyen 401(K) y SIMPLE-IPA. Sin embargo, es importante tener en cuenta que las contribuciones a su cuenta de jubilación SEP o IRA no son deducibles de impuestos.

¿Qué deducciones fiscales de la FMH no puede reclamar?

Si bien los trabajadores remotos son elegibles para una amplia variedad de deducciones fiscales, hay muchos gastos que no se podrán cancelar. La razón más común por la que se rechazan los reclamos es porque son demasiado personales, mientras que los reclamos no deducibles también serán nulos. Para ayudar a que el proceso sea lo más fluido posible, aquí hay algunas deducciones fiscales que debe evitar presentar:

• Viajes no comerciales, incluidos costos de kilometraje personal y costos de transporte público personal
• Gastos de alquiler o hipoteca de la vivienda relacionados con áreas de su propiedad fuera de una oficina en casa dedicada
• Comidas, refrigerios o bebidas personales que no hayan estado directamente relacionados con actividades comerciales
• Ropa no relacionada con el trabajo que no es uniforme ni específica de la industria

Una vez que haya determinado para qué deducciones podría ser elegible y esté armado con los documentos y recibos necesarios, estará listo para presentar su reclamo.

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