Les 5 fonctions Excel financières que tout entrepreneur doit connaître
Publié: 2022-02-21L'entrepreneuriat est plein de défis que vous devez surmonter pour faire de votre idée un succès.
Une compétence clé que vous devez acquérir est la gestion de vos finances.
Heureusement, Microsoft Excel offre de nombreuses fonctions et fonctionnalités que vous pouvez maîtriser en un rien de temps.
Avec l'aide d'un fournisseur de formation en modélisation financière, Acuity Training, examinons les 5 principales fonctions financières d'Excel que tout entrepreneur doit connaître.
XNPV
XNPV est utilisé pour évaluer l'entreprise en calculant la valeur actualisée nette des flux de trésorerie futurs.
C'est la version améliorée de NPV.
La fonction NPV suppose que la durée entre les flux de trésorerie est égale, ce qui peut être irréaliste.
Le XNPV vous permet de définir la date exacte de chaque flux de trésorerie. De cette façon, le calcul devient plus précis.
La fonction XNPV contient trois arguments
=XNPV(taux, valeurs, dates)
Taux : taux de remise en pourcentage
Valeurs : valeurs réelles des flux de trésorerie
Dates : Date exacte de chaque flux de trésorerie
Comprenons le fonctionnement de XNPV avec un exemple simple.
XNPV est utilisé pour calculer la valeur actualisée nette des flux de trésorerie dans la cellule B3: B7.
Les cellules C3:C7 contiennent les dates de chaque flux de trésorerie et la cellule F3 contient le taux .
Les entrepreneurs peuvent utiliser XNPV pour calculer les valeurs actualisées nettes en fonction des résultats réels afin de les comparer aux flux de trésorerie projetés.
XIRR
XIRR calcule le taux de rendement interne d'un projet en considérant les flux de trésorerie et les dates réelles des flux de trésorerie.
Beaucoup de gens le voient comme la fonction XNPV mais fonctionnant dans l'autre sens car il vous donne le taux d'intérêt auquel le projet atteint le seuil de rentabilité, plutôt que le «bénéfice» à un taux de rendement donné.
La fonction XIRR a trois arguments simples
=XIRR(valeurs, dates, [conjecture])
Valeurs : valeurs des flux de trésorerie
Dates : dates réelles pour chaque flux de trésorerie
Devinez : [Facultatif] Valeur attendue de IRR. Fixé à 0,1 (10 %) par défaut
Vous trouverez ci-dessous l'exemple d'utilisation de XIRR pour calculer le taux de rendement interne.
En affectant la cellule B3:B7 comme Valeurs et la cellule C3:C7 comme Dates , Excel nous donne que le TRI est de 11 %.
Les entrepreneurs peuvent utiliser la fonction XIRR pour évaluer les rendements réels d'un projet et les comparer aux rendements projetés pour garder le contrôle.
De même, si vous inversez les signes, c'est un bon moyen de déterminer le véritable taux d'intérêt sur un rendement si vous incluez tous les flux de trésorerie pertinents.
MIRR
MIRR est le taux de rendement modifié et est utilisé pour calculer le taux de rendement interne mais en tenant compte de vos possibilités alternatives.
Si vous avez un projet qui vous rapporte 10 %, il est plus précieux pour vous si votre meilleure opportunité suivante vous rapporte 1 % que si votre meilleure option suivante vous rapporte 6 %.
Cela reflète plus fidèlement le monde réel, où les fonds excédentaires seront investis dans d'autres activités génératrices de revenus ou dans la banque pour gagner des intérêts. Pour plus de détails, consultez cet article sur la formule MIRR.
Les fonctions XIRR et IRR (qu'elle remplace) ne tiennent pas compte du taux de réinvestissement lors du calcul d'un taux de rendement.
La formule MIRR est simple à utiliser
= MIRR(valeurs, finance_rate, reinvest_rate)
Valeurs : fait référence à la série de flux de trésorerie
Finance_rate : taux d'intérêt pour le montant emprunté
Reinvest_rate : Le taux d'intérêt qui sera généré par le réinvestissement des liquidités.
Calculons le taux interne modifié pour une simple série de flux de trésorerie.
En attribuant la cellule B3: B7 à Values , la cellule E3 à Finance_rate et la cellule E5 à Reinvest_rate, notre MIRR a été calculé à 9 %.
La fonction MIRR est utile aux entrepreneurs pour calculer le taux interne tout en envisageant différentes options de réinvestissement.
EMP
La fonction PMT est utilisée pour calculer les paiements périodiques pour les prêts.
La fonction PMT prend en compte trois entrées, le montant emprunté, le nombre de versements et le taux d'emprunt lors du calcul des paiements.
La sortie calculée par le PMT comprend à la fois le principal et le montant des intérêts.
PMT suppose que le taux d'intérêt sera constant pendant toute la durée du prêt.
=PMT(Taux, Nper, Pv, [Fv], [Type])
Taux : Désigne le taux débiteur
Nper : Nombre total de remboursements
Pv : valeur actualisée du montant du prêt
Fv : [Facultatif] Montant restant dû à la fin du cycle de prêt. Mis à zéro par défaut.
Tapez : [Facultatif] Calendrier de remboursement. 0 fait référence à la fin de la période, tandis que 1 fait référence au début de la période. Par défaut, la valeur est définie sur 0.
Utilisons ceci pour calculer un exemple simple.
Nous aimerions calculer les remboursements mensuels pour un montant de prêt de 15 000 £. Le taux d'intérêt annuel est de 5% et le prêt est d'une durée de 6 ans afin qu'il soit entièrement remboursé à la fin de la période.
En affectant la cellule C5 comme taux, la cellule C7 comme Nper et la cellule C3 comme PV, la fonction PMT a calculé le paiement mensuel.
Avant d'utiliser la fonction PMT, assurez-vous que le taux d'intérêt et la durée du prêt sont dans les mêmes unités de temps.
Comme les paiements sont mensuels, tout le reste doit être converti en valeurs mensuelles.
Les entrepreneurs peuvent utiliser la fonction PMT pour calculer le remboursement mensuel tout en envisageant différentes options de financement.
IPMT
IPMT est utilisé pour calculer le montant des intérêts pour toute période pendant la durée du prêt.
Il est couramment utilisé en combinaison avec la fonction PMT pour calculer les montants de remboursement et les montants d'intérêts.
La valeur principale est obtenue en soustrayant le montant des intérêts du montant du remboursement.
=IPMT(Taux, Par, Nper, Pv, [Fv], [Type])
Taux : Taux d'intérêt pour le montant emprunté
Par : période spécifique pour laquelle le montant des intérêts doit être calculé
Nper : Nombre total de périodes pour le remboursement
Pv : valeur actualisée du montant du prêt
Fv : [Facultatif] Montant restant dû à la fin du cycle de prêt. Mis à zéro par défaut.
Tapez : [Facultatif] Calendrier de remboursement. 0 fait référence à la fin de la période, tandis que 1 fait référence au début de la période. Par défaut, la valeur est définie sur 0.
Dans l'exemple ci-dessous, nous calculons le montant des intérêts pour la 10 e période de paiement de notre prêt.
Nous avons calculé le montant des intérêts pour le 10e paiement en affectant la cellule C5 à Taux, la cellule C7 à NPER et la cellule C3 à PV. Pour l'argument Par , nous avons utilisé 10.
Encore une fois, toutes nos entrées doivent être en unités mensuelles.
IPMT, en collaboration avec PMT, peut être utile aux entrepreneurs pour préparer le calendrier de paiement détaillé en considérant séparément le montant du principal, le montant des intérêts et le montant total.
Dans notre exemple, le paiement mensuel du prêt est de 241,57 £, dont 55,67 £ d'intérêts et donc 185,90 £.
Dernières pensées
Excel offre de nombreuses fonctions et outils utiles aux entrepreneurs pour évaluer les idées d'entreprise et les projets financiers.
Apprendre à utiliser ces fonctions fait partie du devenir entrepreneur. Pour en savoir plus, ce site Web contient d'excellentes ressources : Ressources Excel.