8 déductions fiscales de la FMH auxquelles les travailleurs à distance ont droit en 2025

Si vous faites partie des 22,5 millions de travailleurs américains travaillant actuellement à domicile, vous vous sentez probablement assez satisfait d'économiser de l'argent sur les déplacements au bureau et les déjeuners en ville.

Cependant, qu'il s'agisse d'investir dans des chaises de bureau ergonomiques ou de couvrir les frais de déplacement professionnel, le travail à domicile n'est pas une sinécure. Heureusement, certains travailleurs peuvent alléger cette charge financière en réclamant des déductions fiscales sur les dépenses liées à la FMH – des frais de bureau à domicile aux frais de licence logicielle.

Si vous souhaitez réclamer une remise en argent pendant cette saison des impôts, nous avons décrit quelques déductions fiscales clés pour le travail à distance que vous devez connaître, avant de vous offrir quelques conseils pratiques pour vous aider à déposer votre demande.

Quels travailleurs à distance peuvent demander des déductions fiscales ?

En 2025, la plupart des travailleurs indépendants , y compris les indépendants, les propriétaires de petites entreprises et les entrepreneurs indépendants, pourront demander des déductions fiscales pour les dépenses liées au travail.

Cependant, la plupart des employés W-2 formellement employés ne sont pas éligibles aux déductions fiscales fédérales , sauf s'ils sont employés dans les États ou les villes suivants : Californie, Illinois, Iowa, Massachusetts, Minnesota, Montana, New Hampshire, New York, Dakota du Nord, Pennsylvanie. , le Dakota du Sud, le District de Columbia et Seattle.

Il existe cependant quelques exceptions. Les réservistes militaires peuvent réclamer une réduction d'impôt sur leurs frais de déplacement s'ils parcourent plus de 100 miles de chez eux pour des activités de service, même s'ils sont des employés du W-2. Le Fair Labor Standard Act déclare également que tous les employés américains ont droit à des déductions fiscales si les coûts associés au travail à domicile font chuter leurs revenus en dessous du salaire minimum fédéral .

À quelles déductions fiscales les travailleurs à distance ont-ils droit ?

Si vous envisagez de demander des déductions fiscales, vous devez d’abord connaître les stipulations. Voici quelques déductions fiscales courantes auxquelles les employés distants ont droit :

1. Frais de bureau à domicile
2. Équipement professionnel
3. Frais de déplacement
4. Kilométrage du véhicule
5. Repas d'affaires
6. Frais de licence
7. Primes d'assurance maladie
8. Cotisations de retraite

1. Déductions pour le bureau à domicile

Travaillez-vous depuis un bureau à domicile ? Si tel est le cas, vous pourrez peut-être déduire une partie de vos dépenses immobilières sur votre déclaration de revenus. Cet allégement fiscal est offert par le gouvernement pour aider les travailleurs à distance à compenser les dépenses liées à l'entretien de leur bureau à domicile.

L'allégement fiscal est éligible pour les propriétaires et les locataires (à condition qu'ils répondent aux exigences de l'IRS) et pourrait contribuer à réduire les coûts des intérêts hypothécaires, de l'assurance habitation, du loyer, des services publics, des taxes foncières, etc.

Pour avoir droit à la déduction fiscale pour bureau à domicile, les travailleurs doivent utiliser leur espace de bureau à domicile exclusivement et régulièrement à des fins professionnelles. Cela signifie que si vous travaillez dans une pièce à usages multiples – comme une chambre, une salle à manger ou un salon – vous ne serez probablement pas éligible.

Votre bureau à domicile devra également être votre lieu de travail principal. Ainsi, si vous ne travaillez à domicile qu’occasionnellement, vous n’êtes peut-être pas admissible.

2. Équipement professionnel

Les travailleurs indépendants et les employés W-2 éligibles peuvent également demander des déductions fiscales allant jusqu'à 1 050 000 $ pour l'équipement professionnel qualifié.

Les articles éligibles incluent le matériel comme les ordinateurs, les moniteurs et les impressions, le mobilier de bureau comme les bureaux, les chaises et les supports pour ordinateurs portables, ainsi que les produits de papeterie comme le papier, les organiseurs de bureau et l'encre d'imprimante.

Cependant, selon l'IRS, pour avoir droit à l'allégement fiscal, vous devez posséder tous les biens et pouvoir les utiliser pendant plus d'un an. La propriété doit également être utilisée pour gagner de l'argent ou contribuer à votre rôle, et vous devrez expliquer comment cela se fait dans le cadre de votre candidature.

3. Frais de déplacement

Si votre travail à distance vous oblige à vous déplacer vers différents endroits et que vous ne possédez pas de véhicule, vous pourrez peut-être également demander des déductions fiscales sur les frais de déplacement. Selon votre mode de voyage, les frais de déplacement déductibles peuvent inclure les frais de transport tels que les billets de train, de bus ou d'avion.

Cependant, comme pour toutes les déductions fiscales, certaines stipulations s’appliquent. Le voyage pour lequel vous demandez doit avoir lieu « loin de votre domicile fiscal », c'est-à-dire l'endroit où vous menez vos affaires, et nécessiter une nuitée. Vous devrez également conserver des registres détaillés de vos voyages, y compris des informations sur le but de votre voyage et les reçus de vos billets de voyage.

4. Kilométrage du véhicule

Si vous voyagez avec votre propre véhicule pour des déplacements professionnels, vous pourrez peut-être également réclamer un arriéré de taxe sur le kilométrage de votre véhicule. Cet avantage s'applique que vous effectuiez un long voyage à travers les États ou que vous parcouriez de courtes distances au sein de votre propre ville.

Vous pouvez réclamer en utilisant les dépenses réelles survenues ou en utilisant le taux kilométrique standard de l'IRS. Pour réclamer lors de cette dernière, vous devrez tenir un journal des kilomètres parcourus et séparer les distances personnelles et professionnelles. Depuis 2025, le taux standard de l'IRS est de 70 cents par mile pour les travailleurs éligibles.

Cependant, en plus des taux de kilométrage, vous pourrez également réclamer une réduction d'impôt sur d'autres coûts liés au véhicule, notamment l'assurance, l'immatriculation du véhicule, l'entretien, les frais de stationnement et les frais de péage.

5. Repas d'affaires

Votre travail vous oblige-t-il régulièrement à manger hors de chez vous ? Si tel est le cas, les travailleurs à distance ont également droit à des déductions fiscales sur les repas d'affaires, dans des circonstances spécifiques.

Selon les directives actuelles de l'IRS, 50 % du coût du repas est déductible . Mais pour être admissible, le repas devra soit avoir lieu avec des clients ou d'autres associés, soit être consommé lors d'une nuitée à des fins professionnelles, soit être fourni lors de réunions d'affaires ou d'événements directement liés au travail.

Les repas destinés à la consommation personnelle ou à la commodité ne sont cependant pas couverts par cette déduction fiscale. Cela signifie que si vous apportez un repas à votre domicile pendant les heures de travail, vous devrez malheureusement en couvrir vous-même l'intégralité.

6. Droits de licence

Si vous payez pour des licences directement liées à votre travail à distance, vous pourrez peut-être demander des déductions fiscales sur ces frais.

Les licences déductibles comprennent les licences professionnelles requises pour exercer des professions telles que la médecine, le droit ou la comptabilité, les licences dont les entreprises ont besoin pour fonctionner et les abonnements logiciels nécessaires aux activités professionnelles quotidiennes, comme Microsoft Office 365 ou Adobe Creative Cloud, par exemple.

Bref, pour que la licence soit déductible fiscalement, il faudra qu’elle soit directement liée à votre travail à distance. Cela signifie que les licences et les abonnements pour un usage personnel, comme les abonnements à des magazines lifestyle ou les activités sociales et récréatives, ne seront pas couverts.

7. Primes d'assurance maladie

L'assurance maladie peut représenter une dépense énorme pour les travailleurs indépendants. Ainsi, vous serez probablement soulagé d’apprendre que vous pourrez également bénéficier de réductions d’impôt sur les primes d’assurance maladie.

Si vous êtes travailleur indépendant et que vous bénéficiez d'une assurance maladie souscrite sous votre nom ou sous le nom de votre entreprise, vous pourrez déduire le coût des primes d'assurance maladie pour vous-même, votre conjoint et vos enfants de moins de 27 ans. , vous ne pourrez pas demander cette déduction si vous ou votre conjoint êtes éligible à une assurance maladie subventionnée par l'employeur, même si vous choisissez de ne pas adhérer au régime de votre entreprise.

En 2025, l'assurance maladie éligible comprend l'assurance médicale, certaines couvertures de soins de longue durée éligibles et toutes les primes Medicare (parties A, B, C et D).

8. Cotisations de retraite

Planifier l’avenir est nécessaire, mais peut s’avérer coûteux. Heureusement, certains travailleurs peuvent bénéficier de réductions d’impôts sur les cotisations de retraite, afin d’alléger le fardeau financier lié au remplissage de la caisse de retraite.

Plusieurs régimes de retraite sont couverts par ces déductions, notamment le plan IRA Simplified Employee Pension (SEP), le plan Solo 401(k) et le plan SIMPLE IRA. Les deux premiers plans ont des limites de cotisation allant jusqu'à 66 000 $, tandis que SIMPLE IRA est nettement inférieur à 15 000 $, ou 19 000 $ si vous avez plus de 50 ans.

Si vous êtes un employé qui cotise à un régime de retraite parrainé par l'employeur, l'argent placé sur ces comptes est généralement préimposable, ce qui signifie qu'il réduit automatiquement le revenu imposable.

Comment les travailleurs à distance devraient-ils demander des déductions fiscales ?

Si vous pensez être éligible à certaines de ces exonérations fiscales, mais que vous n'en avez jamais déposé une auparavant, rassurez-vous. Le processus est relativement simple et ne devrait pas prendre trop de temps à condition que vous ayez tenu des registres détaillés de vos dépenses.

Tout d’abord, nous vous recommandons d’utiliser un logiciel fiscal dédié pour vous aider à garder une trace des données importantes et pour vous assurer de réclamer toutes vos déductions. Vous pouvez également engager un comptable pour gérer le processus si vous souhaitez vous assurer que toutes les bases sont couvertes.

Ensuite, si vous êtes un travailleur indépendant, vous devrez demander des déductions fiscales sur la plupart des dépenses professionnelles avec les formulaires fiscaux de l'annexe C (bénéfice ou perte de l'entreprise) et inclure les impôts sur le travail indépendant sur le formulaire de l'annexe SE .

Le processus sera légèrement différent pour les employés W-2 traditionnels. Si vous appartenez à cette catégorie, vous devrez utiliser un formulaire de l'annexe A (déductions détaillées) pour toutes les déductions éligibles, en plus de produire des déclarations de revenus de l'État si votre État autorise des déductions supplémentaires.

Quand les travailleurs à distance devraient-ils demander des déductions fiscales ?

Vous devriez viser à réclamer ces déductions fiscales lorsque vous produisez vos impôts . Aux États-Unis, la saison des impôts s'étend du 1er janvier au 15 avril . Si vous ne parvenez pas à respecter cette date limite d'avril, vous pouvez également demander une prolongation de dépôt en utilisant le formulaire 4868 . Si votre demande est approuvée, vous aurez jusqu'au 15 octobre pour déposer vos déductions fiscales.

Cependant, les travailleurs indépendants sont tenus de payer des impôts chaque trimestre, les dates limites étant le 15 avril , le 15 juin , le 15 septembre et le 15 janvier . Il est donc important de connaître les dates avant de commencer à préparer votre demande.

Si vous dirigez votre propre entreprise, n'oubliez pas de consulter notre guide des subventions pour les petites entreprises disponible ce mois-ci.