7 déductions fiscales de la FMH auxquelles les travailleurs à distance ont droit

Grâce aux outils de collaboration virtuelle tels que Slack et Zoom, les employés ne sont plus liés à des espaces de bureau physiques. Cependant, le télétravail ne signifie pas toujours moins de frais généraux, que vous parcouriez le monde en tant que nomade numérique ou que vous construisiez une configuration de travail à domicile à partir de zéro.

Si vous cherchez à alléger le fardeau financier associé au travail flexible, vous pouvez avoir droit à un certain nombre de déductions fiscales. Des déductions pour bureau à domicile aux frais de kilométrage des véhicules, beaucoup de ces déductions sont relativement inconnues mais peuvent finir par vous faire économiser une fortune.

Pour vous assurer que vous ne dépensez pas un centime de plus que ce que vous devriez dépenser, nous avons rassemblé certaines déductions fiscales importantes de la WFH que vous devriez connaître en 2024, ainsi que d'autres que vous ne devriez pas prendre la peine de demander.

Quels travailleurs à distance peuvent demander des déductions fiscales ?

Actuellement, vous ne pouvez déduire les dépenses professionnelles sur les formulaires fiscaux que si vous êtes un entrepreneur indépendant ou un travailleur indépendant aux États-Unis. Alors que les employés W-2 avaient auparavant droit à des déductions fiscales pour le travail à domicile, cela a changé après une réforme fiscale en 2018 et devrait rester en place au moins jusqu'en 2025.

Il y a aussi quelques détails supplémentaires importants. Seuls certains États – comme New York, l’Alabama et la Californie – autorisent les contribuables à réclamer le remboursement des coûts associés au travail à domicile dans leur déclaration de revenus.

Le Fair Labor Standards Act stipule que tous les employés américains ont droit à un remboursement si les coûts de la FMH font tomber les revenus d'un employé en dessous du salaire minimum fédéral .

À quelles déductions fiscales les travailleurs à distance ont-ils droit ?

Vous pensez être éligible ? Voici quelques dépenses à distance que vous pourriez potentiellement déduire de vos impôts sur le revenu :

1. Déductions pour le bureau à domicile
2. Dépenses d'éducation et de développement
3. Fournitures et équipements de bureau
4. Kilométrage du véhicule
5. Frais de déplacement professionnel
6. Primes d'assurance maladie
7. Cotisations de retraite

1. Déductions pour le bureau à domicile

Les travailleurs indépendants et les salariés sous contrat pourront probablement bénéficier de déductions pour travail à domicile si leur espace de travail n'est utilisé à aucune autre fin. Si vous êtes éligible, vous pourriez pouvoir déduire une gamme de dépenses liées à la maison, notamment les intérêts hypothécaires, les impôts fonciers, l'assurance habitation, les factures de services publics, etc. Cependant, vous ne pourrez déduire que la partie des dépenses liées à votre bureau à domicile, par opposition aux coûts associés à l'ensemble de votre propriété.

Dans des cas plus rares, les employés distants W-2 peuvent également avoir droit à des déductions pour bureau à domicile, si leur bureau à domicile est utilisé exclusivement à des fins professionnelles et que leur employeur n'est pas en mesure de leur fournir un bureau approprié ailleurs.

2. Dépenses d'éducation et de développement

Les dépenses de formation liées à votre profession sont susceptibles d'être déductibles d'impôt. Cela signifie que si vous suivez un cours d'apprentissage ou de développement, en ligne ou en personne, ses frais de licence et les coûts du matériel d'accompagnement comme les livres pourraient être déductibles.

Ceci n'est normalement le cas que pour les travailleurs indépendants et les travailleurs indépendants sous contrat. Cependant, de nombreux employeurs réguliers proposent des budgets de formation à leurs employés dans le cadre de leurs avantages sociaux . Il est donc toujours utile de vérifier votre contrat de travail pour voir à quelles opportunités de croissance vous avez droit.

3. Fournitures et équipements de bureau

Les travailleurs indépendants à distance et les entrepreneurs indépendants peuvent déduire jusqu'à 1 050 000 $ pour les fournitures de bureau comme l'encre d'imprimante, le papier et les articles de papeterie, ainsi que pour les équipements comme les bureaux, les supports pour ordinateurs portables et les chaises de bureau. Cependant, pour que ces articles soient admissibles, ils doivent être considérés comme essentiels pour que vous puissiez effectuer votre travail et ne peuvent pas être considérés comme un luxe.

4. Kilométrage du véhicule

Si votre travail vous oblige à vous déplacer, vous pourrez peut-être également déduire la taxe sur le kilométrage de votre véhicule. En règle générale, vous pouvez réclamer la dédicace en calculant les dépenses réelles engagées ou en utilisant le taux kilométrique standard de l'IRS.

Si vous décidez de réclamer ces dépenses fiscales, nous vous recommandons de noter la distance parcourue à des fins professionnelles, par rapport aux distances parcourues pour des raisons personnelles. Nous vous conseillons également de garder une trace de toutes les dépenses liées à la voiture telles que l'assurance, les frais d'immatriculation, le stationnement et l'entretien, car ces coûts peuvent également être éligibles à des exonérations fiscales.

5. Frais de déplacement

Si vous êtes un travailleur à distance qui doit voyager à des fins professionnelles, les coûts associés à ces déplacements peuvent être déductibles d'impôt. Cela pourrait inclure le coût des transports publics en train et en bus et même potentiellement les billets d’avion.

Vous pourrez probablement également déduire les coûts d'autres dépenses professionnelles – par exemple, la nourriture, l'hébergement et les divertissements – à condition qu'elles soient nécessaires à la nature de votre travail.

6. Primes d'assurance maladie

Si vous êtes un travailleur indépendant qui couvre actuellement le coût de l'assurance maladie, vous pourrez peut-être déduire les primes d'impôt pour vous-même, votre conjoint et les personnes à votre charge. L'assurance maladie éligible comprend l'assurance médicale, certaines couvertures de soins de longue durée éligibles et toutes les primes Medicare (parties A, B, C et D).

Cependant, les travailleurs indépendants ne peuvent réclamer ces déductions que si ni eux ni leur conjoint ne sont éligibles à un régime de soins de santé subventionné par l'employeur. Le montant qu’ils peuvent déduire dépend également probablement de leur tranche d’âge, les candidats plus âgés étant généralement éligibles à des déductions fiscales plus importantes.

7. Cotisations de retraite

Les travailleurs indépendants à distance bénéficiant de certains régimes de retraite peuvent être en mesure de déduire ces cotisations, réduisant ainsi leur revenu imposable. Les plans qualifiés incluent 401(K) et SIMPLE-IPA. Cependant, il est important de noter que vos cotisations au compte de retraite SEP ou IRA ne sont pas déductibles d'impôt.

À quelles déductions fiscales de la FMH ne pouvez-vous pas prétendre ?

Bien que les travailleurs à distance soient éligibles à une grande variété de déductions fiscales, de nombreuses dépenses ne pourront pas être amorties. La raison la plus courante pour laquelle les réclamations sont rejetées est qu'elles sont trop personnelles, tandis que les réclamations non déductibles seront également nulles. Pour que le processus se déroule le mieux possible, voici quelques déductions fiscales que vous devriez éviter de déclarer :

• Déplacements non professionnels , y compris les frais de kilométrage personnel et les frais de transport public personnels
• Loyer ou dépenses hypothécaires liées aux zones de votre propriété en dehors d'un bureau à domicile dédié
• Repas personnels , collations ou boissons qui n'ont pas été directement liés aux activités professionnelles
• Vêtements non liés au travail qui ne sont pas uniformes ou spécifiques à l'industrie

Une fois que vous avez déterminé les déductions auxquelles vous pourriez avoir droit et que vous êtes armé des documents et reçus nécessaires, vous êtes prêt à soumettre votre demande.

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