8 Pemotongan Pajak WFH yang Menjadi Hak Pekerja Jarak Jauh pada tahun 2025

Jika Anda salah satu dari sekitar 22,5 juta pekerja AS yang saat ini bekerja dari rumah, Anda mungkin merasa cukup puas dengan menghemat uang untuk perjalanan ke kantor, dan makan siang di kota.

Namun, mulai dari berinvestasi pada kursi kantor yang ergonomis hingga menutupi biaya perjalanan bisnis, bekerja dari rumah bukanlah hal yang mudah. Untungnya, pekerja tertentu dapat meringankan beban finansial ini dengan mengklaim pengurangan pajak atas pengeluaran terkait WFH – mulai dari biaya kantor di rumah hingga biaya lisensi perangkat lunak.

Jika Anda tertarik untuk mengklaim kembali uang tunai di musim pajak ini, kami telah menguraikan beberapa pengurangan pajak kerja jarak jauh yang penting yang harus Anda waspadai, sebelum menawarkan beberapa saran praktis untuk membantu Anda mengajukan klaim.

Pekerja Jarak Jauh Mana yang Dapat Mengajukan Pengurangan Pajak?

Pada tahun 2025, sebagian besar pekerja mandiri , termasuk pekerja lepas, pemilik usaha kecil, dan kontraktor independen akan dapat mengklaim pengurangan pajak untuk pengeluaran terkait pekerjaan.

Namun, sebagian besar karyawan W-2 yang bekerja secara formal tidak memenuhi syarat untuk pengurangan pajak federal , kecuali mereka bekerja di negara bagian atau kota berikut: California, Illinois, Iowa, Massachusetts, Minnesota, Montana, New Hampshire, New York, North Dakota, Pennsylvania , Dakota Selatan, Distrik Columbia, dan Seattle.

Namun ada beberapa pengecualian. Cadangan militer dapat mengklaim kembali pajak atas biaya perjalanan jika mereka melakukan perjalanan lebih dari 100 mil dari rumah untuk kegiatan dinas, meskipun mereka adalah karyawan W-2. Fair Labor Standard Act juga menyatakan bahwa semua karyawan AS berhak atas penghapusan pajak jika biaya yang terkait dengan bekerja dari rumah menyebabkan penghasilan mereka turun di bawah upah minimum federal .

Potongan Pajak Apa yang Menjadi Hak Pekerja Jarak Jauh?

Jika Anda berencana untuk mengklaim pengurangan pajak, Anda perlu mengetahui ketentuannya terlebih dahulu. Berikut adalah beberapa penghapusan pajak umum yang berhak diterima oleh karyawan jarak jauh:

1. Biaya kantor rumah
2. Peralatan bisnis
3. Biaya perjalanan
4. Jarak tempuh kendaraan
5. Makanan bisnis
6. Biaya lisensi
7. Premi asuransi kesehatan
8. Kontribusi pensiun

1. Potongan rumah kantor

Apakah Anda bekerja dari kantor rumah? Jika demikian, Anda mungkin dapat mengurangi sebagian biaya rumah Anda pada pengembalian pajak Anda. Keringanan pajak ini ditawarkan oleh pemerintah untuk membantu pekerja jarak jauh mengimbangi biaya pemeliharaan kantor pusat mereka.

Keringanan pajak berlaku untuk pemilik rumah dan penyewa (asalkan mereka memenuhi persyaratan IRS) dan dapat membantu meringankan biaya bunga hipotek, asuransi pemilik rumah, sewa, utilitas, pajak properti, dan banyak lagi.

Untuk berhak mendapatkan pengurangan pajak kantor pusat, pekerja harus menggunakan ruang kantor pusat mereka secara eksklusif dan teratur untuk tujuan bisnis. Artinya, jika Anda bekerja di ruangan dengan banyak tujuan – seperti kamar tidur, ruang makan, atau ruang tamu – Anda mungkin tidak memenuhi syarat.

Kantor pusat Anda juga harus menjadi lokasi kerja utama Anda. Jadi, jika Anda hanya sesekali bekerja dari rumah, Anda mungkin tidak memenuhi syarat.

2. Perlengkapan usaha

Karyawan wiraswasta dan karyawan W-2 yang memenuhi syarat juga dapat mengklaim pengurangan pajak hingga $1.050.000 untuk peralatan bisnis yang memenuhi syarat.

Barang yang memenuhi syarat mencakup perangkat keras seperti komputer, monitor, dan alat percetakan, perabot kantor seperti meja, kursi, dan dudukan laptop, serta produk alat tulis seperti kertas, pengatur meja, dan tinta printer.

Namun, menurut IRS, untuk mendapatkan keringanan pajak, Anda harus memiliki seluruh properti dan dapat menggunakannya selama lebih dari setahun. Properti tersebut juga harus digunakan untuk menghasilkan uang atau berkontribusi pada peran Anda, dan Anda harus menjelaskan bagaimana hal ini dilakukan sebagai bagian dari lamaran Anda.

3. Biaya perjalanan

Jika pekerjaan jarak jauh mengharuskan Anda bepergian ke lokasi berbeda, dan Anda tidak memiliki kendaraan, Anda mungkin juga dapat mengklaim pengurangan pajak atas biaya perjalanan. Tergantung pada metode perjalanan Anda, biaya perjalanan yang dapat dikurangkan dapat mencakup biaya transportasi seperti tiket kereta api, bus, atau pesawat.

Namun, seperti semua pengurangan pajak, berlaku ketentuan tertentu. Perjalanan yang Anda klaim harus “jauh dari rumah pajak Anda”, alias tempat Anda menjalankan urusan bisnis, dan memerlukan menginap semalam. Anda juga harus menyimpan catatan rinci perjalanan Anda, termasuk informasi tentang tujuan perjalanan Anda, dan kuitansi tiket perjalanan Anda.

4. Jarak tempuh kendaraan

Jika Anda bepergian menggunakan kendaraan sendiri untuk perjalanan bisnis, Anda juga mungkin dapat mengklaim kembali pajak atas jarak tempuh kendaraan Anda. Keuntungan ini berlaku baik Anda melakukan perjalanan jauh antar negara bagian, atau menempuh jarak pendek di dalam kota Anda sendiri.

Anda dapat mengklaim dengan menggunakan biaya sebenarnya yang terjadi, atau dengan menggunakan tarif jarak tempuh standar IRS. Untuk mengklaim yang terakhir, Anda harus mencatat jarak tempuh dan memisahkan jarak pribadi dan bisnis. Pada tahun 2025, tarif standar IRS adalah 70 sen per mil untuk pekerja yang memenuhi syarat.

Namun, selain tarif jarak tempuh, Anda juga dapat mengklaim kembali pajak atas biaya terkait kendaraan lainnya termasuk asuransi, STNK, pemeliharaan, biaya parkir, dan biaya tol.

5. Jamuan bisnis

Apakah pekerjaan Anda sering kali mengharuskan Anda makan jauh dari rumah? Jika demikian, pekerja jarak jauh juga berhak mengklaim pengurangan pajak untuk jamuan bisnis, dalam keadaan tertentu.

Menurut pedoman IRS saat ini, 50% dari biaya makan dapat dikurangkan . Namun untuk memenuhi syarat, jamuan makan harus dilakukan bersama pelanggan, klien, atau rekan bisnis lainnya, dikonsumsi saat menginap semalam untuk tujuan bisnis, atau disediakan selama pertemuan bisnis atau acara yang berhubungan langsung dengan pekerjaan.

Namun, makanan untuk konsumsi atau kenyamanan pribadi tidak termasuk dalam pengurangan pajak ini. Ini berarti bahwa jika Anda melakukan DoorDash makan ke rumah Anda selama jam kerja, sayangnya Anda harus menanggung sendiri seluruh biayanya.

6. Biaya lisensi

Jika Anda membayar lisensi yang berhubungan langsung dengan pekerjaan jarak jauh, Anda mungkin dapat mengklaim pengurangan pajak atas biaya ini.

Lisensi yang dapat dikurangkan mencakup lisensi profesional yang diperlukan untuk bekerja di profesi seperti kedokteran, hukum, atau akuntansi, lisensi yang dibutuhkan bisnis agar dapat beroperasi, dan langganan perangkat lunak yang diperlukan untuk aktivitas kerja sehari-hari, seperti Microsoft Office 365 atau Adobe Creative Cloud, misalnya.

Singkatnya, agar lisensi dapat dikurangkan dari pajak, lisensi tersebut harus terkait langsung dengan pekerjaan jarak jauh Anda. Artinya, lisensi dan langganan untuk penggunaan pribadi, seperti langganan majalah gaya hidup atau aktivitas sosial dan rekreasi, tidak akan tercakup.

7. Premi asuransi kesehatan

Asuransi kesehatan dapat menjadi pengeluaran yang sangat besar bagi pekerja mandiri. Jadi, Anda mungkin akan lega mendengar bahwa Anda juga dapat mengklaim diskon pajak atas premi asuransi kesehatan.

Jika Anda seorang pekerja mandiri dan menggunakan asuransi kesehatan yang dibeli atas nama Anda atau bisnis Anda, Anda dapat mengurangi biaya premi asuransi kesehatan untuk diri Anda sendiri, pasangan Anda, dan anak-anak Anda yang berusia di bawah 27 tahun. Namun , Anda tidak akan dapat mengklaim potongan ini jika Anda atau pasangan Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan asuransi kesehatan yang disubsidi perusahaan, meskipun Anda memilih untuk tidak mendaftar dalam paket perusahaan Anda.

Pada tahun 2025, asuransi kesehatan yang memenuhi syarat mencakup asuransi kesehatan, perlindungan perawatan jangka panjang tertentu yang memenuhi syarat, dan semua premi Medicare (bagian A, B, C, dan D).

8. Kontribusi pensiun

Perencanaan untuk masa depan memang diperlukan, namun bisa jadi mahal. Untungnya, pekerja tertentu dapat mengklaim pemotongan pajak atas iuran pensiun, untuk membantu meringankan beban keuangan dalam mengisi dana pensiun.

Beberapa program pensiun tercakup dalam pemotongan ini, termasuk program IRA Pensiun Karyawan Sederhana (SEP), paket Solo 401(k), dan paket IRA SEDERHANA. Dua paket pertama memiliki batas kontribusi hingga $66.000, sedangkan SIMPLE IRA jauh lebih rendah yaitu $15.000, atau $19.000 jika Anda berusia di atas 50 tahun.

Jika Anda seorang karyawan yang berkontribusi pada program pensiun yang disponsori perusahaan, uang yang dimasukkan ke dalam rekening ini biasanya sudah dipotong pajak, yang berarti uang tersebut secara otomatis mengurangi penghasilan kena pajak.

Bagaimana Seharusnya Pekerja Jarak Jauh Mengklaim Pengurangan Pajak?

Jika Anda merasa memenuhi syarat untuk beberapa pengecualian pajak ini, namun belum pernah mengajukannya – yakinlah. Prosesnya relatif mudah, dan tidak akan memakan waktu terlalu lama asalkan Anda menyimpan catatan pengeluaran secara rinci.

Pertama, kami menyarankan penggunaan perangkat lunak pajak khusus untuk membantu Anda melacak data penting dan memastikan Anda mengklaim semua potongan Anda. Anda juga dapat menyewa seorang akuntan untuk mengelola prosesnya jika Anda ingin memastikan semua dasar tercakup.

Kemudian, jika Anda seorang pekerja mandiri, Anda harus mengklaim pengurangan pajak atas sebagian besar pengeluaran bisnis dengan formulir pajak Jadwal C (Laba atau Rugi dari Bisnis) dan memasukkan pajak wirausaha pada formulir Jadwal SE .

Prosesnya akan sedikit berbeda untuk karyawan W-2 tradisional. Jika Anda termasuk dalam kategori ini, Anda harus menggunakan formulir Jadwal A (Pengurangan Terperinci) untuk pengurangan apa pun yang memenuhi syarat, selain mengajukan pengembalian pajak negara bagian jika negara bagian Anda mengizinkan pemotongan tambahan.

Kapan Pekerja Jarak Jauh Harus Mengklaim Pengurangan Pajak?

Anda harus berupaya untuk mengklaim pengurangan pajak ini saat Anda mengajukan pajak . Di AS, musim pajak jatuh dari 1 Januari hingga 15 April . Jika Anda tidak dapat memenuhi tenggat waktu bulan April ini, Anda juga dapat meminta perpanjangan pengajuan menggunakan Formulir 4868 . Jika permintaan Anda disetujui, Anda memiliki waktu hingga 15 Oktober untuk mengajukan pengurangan pajak.

Namun, pekerja mandiri diharuskan membayar pajak setiap tiga bulan, dengan tenggat waktu jatuh pada tanggal 15 April , 15 Juni , 15 September , dan 15 Januari , jadi penting untuk mengetahui tanggalnya sebelum Anda mulai mempersiapkan klaim Anda.

Jika Anda menjalankan bisnis Anda sendiri, jangan lupa untuk membaca panduan kami tentang hibah untuk usaha kecil yang tersedia bulan ini.