7 Pemotongan Pajak WFH yang Menjadi Hak Pekerja Jarak Jauh

Berkat alat kolaborasi virtual seperti Slack dan Zoom, karyawan tidak lagi terikat pada ruang kantor fisik. Namun, bekerja jarak jauh tidak selalu berarti lebih sedikit biaya tambahan, baik saat Anda bepergian keliling dunia sebagai digital nomad , atau membangun sistem kerja dari rumah dari awal.

Jika Anda ingin meringankan beban keuangan yang terkait dengan kerja fleksibel, ada sejumlah potongan pajak yang mungkin berhak Anda terima. Dari pemotongan di kantor pusat hingga biaya jarak tempuh kendaraan, banyak dari pemotongan ini yang relatif tidak diketahui tetapi pada akhirnya dapat menghemat banyak uang.

Untuk memastikan Anda tidak menghabiskan satu sen pun lebih banyak dari yang seharusnya, kami telah mengumpulkan beberapa potongan pajak WFH penting yang harus Anda ketahui pada tahun 2024, serta beberapa hal yang tidak perlu Anda ajukan.

Pekerja Jarak Jauh Mana yang Dapat Mengajukan Pengurangan Pajak?

Saat ini Anda hanya dapat menghapus pengeluaran bisnis pada formulir pajak jika Anda seorang kontraktor independen atau pekerja mandiri di AS. Meskipun karyawan W-2 dulunya memenuhi syarat untuk mendapatkan potongan pajak bekerja dari rumah, hal ini berubah setelah reformasi pajak pada tahun 2018 dan akan tetap berlaku hingga setidaknya tahun 2025.

Ada beberapa rincian penting lebih lanjut juga. Hanya beberapa negara bagian – seperti New York, Alabama, dan California – yang mengizinkan pembayar pajak untuk mengklaim kembali biaya yang terkait dengan bekerja dari rumah pada laporan pajak pendapatan negara bagian mereka.

Undang-Undang Standar Ketenagakerjaan yang Adil menyatakan bahwa semua karyawan AS berhak mendapatkan penggantian jika biaya WFH menyebabkan penghasilan karyawan turun di bawah upah minimum federal .

Pemotongan Pajak Apa yang Menjadi Hak Pekerja Jarak Jauh?

Kamu pikir kamu memenuhi syarat? Berikut adalah beberapa pengeluaran jarak jauh yang berpotensi Anda hapuskan dari pajak penghasilan Anda:

1. Pengurangan kantor pusat
2. Biaya pendidikan dan pengembangan
3. Perlengkapan dan peralatan kantor
4. Jarak tempuh kendaraan
5. Biaya perjalanan bisnis
6. Premi asuransi kesehatan
7. Kontribusi pensiun

1. Potongan rumah kantor

Karyawan wiraswasta dan kontrak kemungkinan besar dapat mengklaim pengurangan kantor di rumah jika ruang kerja mereka tidak digunakan untuk tujuan lain. Jika Anda memenuhi syarat, Anda dapat melakukan pemotongan untuk berbagai pengeluaran terkait rumah termasuk bunga hipotek, pajak properti, asuransi pemilik rumah, tagihan listrik, dan banyak lagi. Anda hanya dapat mengurangi sebagian biaya rumah yang terkait dengan kantor pusat Anda, dibandingkan dengan biaya yang terkait dengan keseluruhan properti Anda.

Dalam kasus yang lebih jarang, karyawan W-2 yang bekerja jarak jauh mungkin juga memenuhi syarat untuk mendapatkan potongan rumah-kantor, jika kantor pusat mereka digunakan secara eksklusif untuk bekerja dan majikan mereka tidak dapat menyediakan kantor yang sesuai di tempat lain.

2. Biaya pendidikan dan pengembangan

Biaya pendidikan yang terkait dengan profesi Anda kemungkinan besar dapat dikurangkan dari pajak. Artinya, jika Anda mengikuti kursus pembelajaran atau pengembangan, baik secara online atau tatap muka, biaya lisensi dan biaya materi pendukung seperti buku dapat dikurangkan.

Hal ini biasanya hanya terjadi pada pekerja mandiri dan pekerja kontrak independen. Namun, banyak perusahaan reguler yang menawarkan anggaran pelatihan pekerja sebagai bagian dari paket tunjangan karyawan mereka, jadi ada baiknya selalu memeriksa kontrak kerja Anda untuk melihat peluang pertumbuhan apa yang berhak Anda dapatkan.

3. Perlengkapan dan perlengkapan kantor

Pekerja mandiri jarak jauh dan kontraktor independen dapat memotong hingga $1.050.000 untuk perlengkapan kantor seperti tinta printer, kertas, dan alat tulis, serta peralatan seperti meja, dudukan laptop, dan kursi kantor. Namun, agar barang-barang tersebut memenuhi syarat, barang-barang tersebut harus dianggap penting bagi Anda untuk menjalankan pekerjaan Anda, dan tidak dapat dilihat sebagai barang mewah.

4. Jarak tempuh kendaraan

Jika pekerjaan Anda mengharuskan Anda untuk bepergian, Anda mungkin juga dapat mengurangi pajak atas jarak tempuh kendaraan Anda. Biasanya, Anda dapat mengklaim dedikasi dengan menghitung biaya sebenarnya yang dikeluarkan, atau dengan menggunakan tarif jarak tempuh standar IRS.

Jika Anda memutuskan untuk mengklaim kembali biaya pajak ini, sebaiknya catat jarak yang Anda tempuh untuk tujuan bisnis, dibandingkan dengan jarak yang ditempuh karena alasan pribadi. Kami juga menyarankan untuk mencatat semua pengeluaran terkait mobil seperti asuransi, biaya pendaftaran, parkir, dan pemeliharaan, karena biaya-biaya ini mungkin juga memenuhi syarat untuk pengecualian pajak.

5. Biaya perjalanan

Jika Anda adalah pekerja jarak jauh yang perlu melakukan perjalanan untuk tujuan bisnis, biaya yang terkait dengan perjalanan ini mungkin dapat dikurangkan dari pajak. Hal ini dapat mencakup biaya transportasi umum seperti kereta api dan bus, dan bahkan mungkin tiket pesawat.

Anda mungkin juga dapat mengurangi biaya pengeluaran bisnis lainnya – misalnya, makanan, akomodasi, dan hiburan – selama hal tersebut diperlukan untuk sifat pekerjaan Anda.

6. Premi asuransi kesehatan

Jika Anda seorang pekerja mandiri yang saat ini menanggung biaya asuransi kesehatan, Anda mungkin dapat mengurangi premi pajak untuk diri Anda sendiri, pasangan Anda, dan tanggungan Anda. Asuransi kesehatan yang memenuhi syarat mencakup asuransi kesehatan, beberapa perlindungan perawatan jangka panjang yang memenuhi syarat, dan semua premi Medicare (bagian A, B, C, dan D).

Namun, pekerja mandiri hanya dapat mengklaim penghapusan ini jika mereka maupun pasangannya tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan program layanan kesehatan yang disubsidi perusahaan. Jumlah yang dapat mereka potong juga kemungkinan besar bergantung pada rentang usia mereka, dan pelamar yang lebih tua biasanya berhak mendapatkan potongan pajak yang lebih besar.

7. Kontribusi pensiun

Pekerja jarak jauh wiraswasta yang mengikuti program pensiun tertentu mungkin dapat mengurangi iuran ini, sehingga mengurangi penghasilan kena pajak mereka. Paket yang memenuhi syarat mencakup 401(K) dan SIMPLE-IPA. Namun, penting untuk dicatat bahwa kontribusi akun pensiun SEP atau IRA Anda tidak dapat dikurangkan dari pajak.

Potongan Pajak WFH Apa yang Tidak Bisa Anda Klaim?

Meskipun pekerja jarak jauh berhak mendapatkan berbagai macam potongan pajak, ada banyak biaya yang tidak dapat dihapuskan. Alasan paling umum mengapa klaim ditolak adalah karena klaim tersebut terlalu bersifat pribadi, sedangkan klaim yang tidak dapat dikurangkan juga akan batal. Untuk membantu proses berjalan semulus mungkin, berikut beberapa potongan pajak yang sebaiknya Anda hindari:

• Perjalanan non-bisnis termasuk biaya jarak tempuh pribadi dan biaya transportasi umum pribadi
• Biaya sewa rumah atau hipotek yang terkait dengan area properti Anda di luar kantor pusat khusus
• Makanan, camilan, atau minuman pribadi yang tidak berhubungan langsung dengan aktivitas bisnis
• Pakaian yang tidak berhubungan dengan pekerjaan yang tidak seragam atau tidak khusus untuk industri

Setelah Anda menentukan potongan mana yang berhak Anda terima dan mempersenjatai diri dengan dokumen dan tanda terima yang diperlukan, Anda siap untuk mengajukan klaim.

Mengajukan pajak Anda untuk pertama kalinya? Anda dapat yakin, ada desain platform akuntansi khusus untuk membuat prosesnya sesederhana mungkin. Baca panduan kami tentang perangkat lunak akuntansi terbaik untuk wiraswasta untuk mengetahui alat mana yang terbaik untuk Anda.