7 Detrazioni fiscali WFH a cui hanno diritto i lavoratori a distanza

Grazie agli strumenti di collaborazione virtuale come Slack e Zoom, i dipendenti non sono più vincolati agli uffici fisici. Tuttavia, passare da remoto non significa sempre meno spese generali, sia che tu stia viaggiando per il mondo come nomade digitale o costruendo da zero una configurazione di lavoro da casa.

Se stai cercando di alleviare l'onere finanziario associato al lavoro flessibile, ci sono una serie di detrazioni fiscali a cui potresti avere diritto. Dalle detrazioni per l'ufficio in casa alle spese per il chilometraggio del veicolo, molte di queste detrazioni sono relativamente sconosciute ma possono finire per farti risparmiare una fortuna.

Per assicurarti di non spendere un centesimo in più di quanto dovresti, abbiamo raccolto alcune importanti detrazioni fiscali WFH che dovresti conoscere nel 2024, così come alcune per le quali non dovresti preoccuparti di richiedere.

Quali lavoratori a distanza possono richiedere le detrazioni fiscali?

Al momento puoi ammortizzare le spese aziendali sui moduli fiscali solo se sei un lavoratore indipendente o un lavoratore autonomo negli Stati Uniti. Mentre i dipendenti W-2 avevano diritto alle detrazioni fiscali per il lavoro da casa, la situazione è cambiata dopo una riforma fiscale nel 2018 ed è destinata a rimanere in vigore almeno fino al 2025.

Ci sono anche alcuni importanti ulteriori dettagli. Solo alcuni stati – come New York, Alabama e California – consentono ai contribuenti di richiedere il rimborso dei costi associati al lavoro da casa nelle dichiarazioni dei redditi statali.

Il Fair Labor Standards Act stabilisce che tutti i dipendenti statunitensi hanno diritto al rimborso se i costi del lavoro dipendente fanno sì che i guadagni di un dipendente scendano al di sotto del salario minimo federale .

A quali detrazioni fiscali hanno diritto i lavoratori a distanza?

Pensi di essere idoneo? Ecco alcune spese remote che potresti potenzialmente ammortizzare sulle tue imposte sul reddito:

1. Detrazioni per l'home office
2. Spese per l'istruzione e lo sviluppo
3. Forniture e attrezzature per ufficio
4. Chilometraggio del veicolo
5. Spese di viaggio d'affari
6. Premi dell'assicurazione sanitaria
7. Contributi pensionistici

1. Detrazioni per il Ministero degli Interni

È probabile che i lavoratori autonomi e i dipendenti a contratto possano richiedere le detrazioni per l'home office se il loro spazio di lavoro non viene utilizzato per nessun altro scopo. Se sei idoneo, potresti essere in grado di effettuare detrazioni per una serie di spese relative alla casa, tra cui interessi ipotecari, tasse sulla proprietà, assicurazione per i proprietari di casa, bollette e altro ancora. Tuttavia, potrai detrarre solo la parte delle spese domestiche relative al tuo ufficio in casa, anziché i costi associati all'intera proprietà.

In casi più rari, anche i dipendenti W-2 remoti possono avere diritto alle detrazioni per l'ufficio da casa, se il loro ufficio da casa viene utilizzato esclusivamente per lavoro e il loro datore di lavoro non è in grado di fornire loro un ufficio adeguato altrove.

2. Spese per l'istruzione e lo sviluppo

È probabile che le spese educative relative alla tua professione siano deducibili dalle tasse. Ciò significa che se stai seguendo un corso di apprendimento o sviluppo, online o di persona, il costo della licenza e i costi dei materiali di accompagnamento come i libri potrebbero essere deducibili.

Questo è normalmente il caso solo dei lavoratori autonomi e dei lavoratori con contratto indipendente. Tuttavia, molti datori di lavoro regolari offrono budget per la formazione dei lavoratori come parte del pacchetto di benefici per i dipendenti , quindi vale sempre la pena controllare il tuo contratto di lavoro per vedere a quali opportunità di crescita hai diritto.

3. Forniture e attrezzature per ufficio

I lavoratori autonomi da remoto e gli appaltatori indipendenti possono detrarre fino a $ 1.050.000 per forniture per ufficio come inchiostro per stampanti, carta e articoli di cancelleria, nonché attrezzature come scrivanie, supporti per laptop e sedie da ufficio. Tuttavia, affinché gli articoli siano idonei, devono essere considerati essenziali per svolgere il proprio lavoro e non possono essere visti come un lusso.

4. Chilometraggio del veicolo

Se il tuo lavoro richiede che tu sia in movimento, potresti anche essere in grado di detrarre l'imposta sul chilometraggio del tuo veicolo. In genere, è possibile richiedere la dedizione calcolando la spesa effettiva sostenuta o utilizzando la tariffa chilometrica standard dell'IRS.

Se decidi di richiedere il rimborso di queste spese fiscali, ti consigliamo di prendere nota della distanza percorsa per motivi di lavoro, rispetto alle distanze coperte per motivi personali. Consigliamo inoltre di tenere traccia di tutte le spese relative all'auto come assicurazione, tasse di registrazione, parcheggio e manutenzione, poiché anche questi costi potrebbero beneficiare di esenzioni fiscali.

5. Spese di viaggio

Se sei un lavoratore remoto che ha bisogno di viaggiare per motivi di lavoro, i costi associati a questi viaggi potrebbero essere deducibili dalle tasse. Ciò potrebbe includere il costo del trasporto pubblico su treni e autobus e potenzialmente anche le tariffe aeree.

Probabilmente sarai in grado di detrarre anche i costi di altre spese aziendali, ad esempio cibo, alloggio e intrattenimento, purché siano necessari per la natura del tuo lavoro.

6. Premi dell'assicurazione sanitaria

Se sei un lavoratore autonomo che attualmente copre il costo dell'assicurazione sanitaria, potresti essere in grado di detrarre i premi fiscali per te, il tuo coniuge e le persone a tuo carico. L'assicurazione sanitaria qualificante comprende l'assicurazione medica, alcune coperture qualificanti per l'assistenza a lungo termine e tutti i premi Medicare (parti A, B, C e D).

Tuttavia, i lavoratori autonomi possono richiedere tali cancellazioni solo se né loro né il loro coniuge hanno diritto a un piano sanitario sovvenzionato dal datore di lavoro. È probabile che l'importo che possono detrarre dipenda anche dalla fascia di età, poiché i candidati più anziani in genere hanno diritto a detrazioni fiscali maggiori.

7. Contributi pensionistici

I lavoratori autonomi a distanza con determinati piani pensionistici potrebbero essere in grado di detrarre questi contributi, riducendo di conseguenza il loro reddito imponibile. I piani qualificati includono 401(K) e SIMPLE-IPA. Tuttavia, è importante notare che i contributi per il conto pensionistico SEP o IRA non sono deducibili dalle tasse.

Quali detrazioni fiscali WFH non puoi richiedere?

Sebbene i lavoratori a distanza abbiano diritto a un'ampia gamma di detrazioni fiscali, ci sono molte spese che non potranno essere ammortizzate. Il motivo più comune per cui le richieste vengono respinte è perché sono troppo personali, mentre anche le richieste non deducibili saranno nulle. Per agevolare il processo nel modo più agevole possibile, ecco alcune detrazioni fiscali che dovresti evitare di presentare:

• Viaggi non aziendali, compresi i costi del chilometraggio personale e i costi del trasporto pubblico personale
• Spese per l'affitto della casa o il mutuo relative ad aree della vostra proprietà al di fuori di un ufficio domestico dedicato
• Pasti, snack o bevande personali non direttamente correlati alle attività aziendali
• Abbigliamento non lavorativo che non sia uniforme o specifico del settore

Una volta che hai stabilito a quali detrazioni potresti avere diritto e ti sei armato dei documenti e delle ricevute necessarie, sei pronto per presentare la tua richiesta.

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