2025년에 원격 근로자가 받을 수 있는 8가지 WFH 세금 공제
게시 됨: 2025-01-23현재 재택근무 중인 미국 근로자 약 2,250만 명 중 한 명이라면 아마도 사무실 출퇴근 비용과 도시 점심 비용을 절약하는 것에 대해 꽤 우쭐대고 있을 것입니다.
그러나 인체공학적인 사무실 의자에 대한 투자부터 출장 비용 충당까지 재택근무는 무임승차가 아닙니다. 다행스럽게도 일부 근로자는 재택근무 비용부터 소프트웨어 라이센스 비용까지 WFH 관련 비용에 대해 세금 공제를 청구하여 이러한 재정적 부담을 완화할 수 있습니다.
이번 세금 신고 기간에 현금 환급을 받고 싶다면, 청구서를 제출하는 데 도움이 되는 몇 가지 실용적인 조언을 제공하기 전에 알아두어야 할 몇 가지 주요 원격 근무 세금 공제에 대해 간략하게 설명했습니다.
어떤 원격 근로자가 세금 공제를 신청할 수 있나요?
2025년에는 프리랜서, 중소기업 소유주, 독립 계약자를 포함한 대부분의 자영업 근로자가 업무 관련 비용에 대해 세금 공제를 청구할 수 있습니다 .
그러나 공식적으로 고용된 대부분의 W-2 직원은 캘리포니아, 일리노이, 아이오와, 매사추세츠, 미네소타, 몬태나, 뉴햄프셔, 뉴욕, 노스다코타, 펜실베이니아 주 또는 도시에 고용되지 않는 한 연방 세금 공제를 받을 수 없습니다 . , 사우스다코타, 컬럼비아 특별구, 시애틀.
그러나 몇 가지 예외가 있습니다. 예비군은 W-2 직원이라 할지라도 봉사 활동을 위해 집에서 100마일 이상 이동할 경우 여행 비용에 대해 세금 환급을 청구할 수 있습니다. 공정근로기준법은 또한 재택근무와 관련된 비용으로 소득이 연방 최저 임금 이하로 떨어질 경우 모든 미국 직원이 세금을 감면받을 자격이 있다고 선언합니다.
원격 근무자는 어떤 세금 공제를 받을 수 있나요?
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홈 오피스에서 일하시나요? 그렇다면 세금 신고서에서 주택 비용의 일부를 공제할 수 있습니다. 이 세금 감면은 원격 근로자가 홈 오피스 유지 비용을 상쇄할 수 있도록 정부에서 제공합니다.
세금 감면은 주택 소유자 와 임차인(IRS의 요구 사항을 충족하는 경우)에게 적합하며 모기지 이자, 주택 소유자 보험, 임대료, 공과금, 재산세 등의 비용을 완화하는 데 도움이 될 수 있습니다.
홈 오피스 세금 공제를 받으려면 근로자는 홈 오피스 공간을 사업 목적으로만 정기적으로 사용해야 합니다. 즉, 침실, 식당, 거실 등 다양한 용도로 사용되는 방에서 일하는 경우 자격이 없을 가능성이 높습니다.
또한 홈 오피스가 기본 근무 장소가 되어야 합니다. 따라서 가끔씩만 재택근무를 한다면 자격이 없을 수도 있습니다.
2. 업무용 장비
자영업자 및 적격 W-2 직원은 적격 비즈니스 장비에 대해 최대 $1,050,000까지 세금 공제를 청구할 수 있습니다.
적격 품목에는 컴퓨터, 모니터, 인쇄물과 같은 하드웨어, 책상, 의자, 노트북 스탠드와 같은 사무용 가구, 종이, 책상 정리함, 프린터 잉크와 같은 문구류 제품이 포함됩니다.
그러나 IRS에 따르면 세금 감면을 받으려면 모든 재산을 소유하고 1년 이상 사용할 수 있어야 합니다. 또한 해당 속성은 돈을 벌거나 귀하의 역할에 기여하는 데 사용되어야 하며 지원서의 일부로 이것이 어떻게 수행되는지 설명해야 합니다.
3. 여행경비
원격 근무로 인해 다른 장소로 이동해야 하고 차량을 소유하지 않은 경우 여행 비용에 대해 세금 공제를 청구할 수도 있습니다. 여행 방법에 따라 공제 가능한 여행 비용에는 기차, 버스, 비행기표 등의 교통비가 포함될 수 있습니다.
그러나 모든 세금 공제와 마찬가지로 특정 규정이 적용됩니다. 귀하가 청구하는 여행은 귀하가 업무를 수행하는 곳인 "세금 거주지에서 멀리 떨어진 곳"이어야 하며 하룻밤 체류가 필요합니다. 또한 여행 목적에 대한 정보와 여행 티켓 영수증을 포함하여 여행에 대한 자세한 기록을 보관해야 합니다.
4. 차량 주행거리
업무 관련 여행을 위해 자신의 차량을 사용하여 여행하는 경우 차량 주행 거리에 대해 세금 환급을 청구할 수도 있습니다. 이 혜택은 주를 가로질러 장거리 여행을 하든, 도시 내에서 단거리 여행을 하든 적용됩니다.
발생한 실제 비용을 사용하거나 IRS 표준 마일리지 요율을 사용하여 청구할 수 있습니다. 후자 기간에 청구하려면 주행 거리를 기록하고 개인 거리와 업무 거리를 구분해야 합니다. 2025년 현재 IRS의 표준 세율은 적격 근로자에 대해 마일당 70센트입니다.
그러나 마일리지 요율 외에도 보험, 차량 등록, 유지 관리, 주차 비용, 통행료 등 기타 차량 관련 비용에 대해서도 세금 환급을 청구할 수 있습니다.
5. 비즈니스 식사
귀하의 직업이 정기적으로 집 밖에서 식사를 하도록 요구합니까? 그렇다면 원격 근무자는 특정 상황에서 업무상 식사에 대해 세금 공제를 청구할 자격도 있습니다.
현재 IRS 지침에 따르면 식사 비용의 50%가 공제됩니다 . 그러나 자격을 갖추려면 식사가 고객, 의뢰인 또는 기타 사업 동료와 함께 이루어져야 하고, 업무 목적으로 하룻밤 숙박하는 동안 소비되어야 하며, 업무 회의나 업무와 직접적으로 관련된 행사 중에 제공되어야 합니다.
그러나 개인 소비 또는 편의를 위한 식사는 이 세금 공제 대상이 아닙니다. 즉, 회사 근무 시간에 DoorDash로 집으로 식사를 가져갈 경우, 불행하게도 이 비용 전액을 본인이 부담해야 한다는 의미입니다.
6. 라이센스 비용
원격 근무와 직접적으로 관련된 라이선스 비용을 지불하는 경우 해당 비용에 대해 세금 공제를 청구할 수 있습니다.
공제 가능 라이선스에는 의학, 법률, 회계 등의 직업에 필요한 전문 라이선스, 비즈니스 운영에 필요한 라이선스, Microsoft Office 365 또는 Adobe Creative Cloud 등 일상 업무 활동에 필요한 소프트웨어 구독이 포함됩니다.
간단히 말해서, 라이선스가 세금 공제를 받으려면 원격 근무와 직접적인 관련이 있어야 합니다. 즉, 라이프스타일 잡지 구독이나 사교 활동 및 레크리에이션 활동과 같은 개인적인 용도를 위한 라이센스 및 구독은 보장되지 않습니다.
7. 건강 보험료
자영업자에게는 건강보험이 큰 비용이 될 수 있습니다. 따라서 건강 보험료에 대한 세금 할인을 청구할 수도 있다는 소식을 들으면 아마도 안심이 될 것입니다.
자영업자로서 본인 또는 회사 명의로 가입한 건강보험을 이용하는 경우, 본인, 배우자, 27세 미만 자녀의 건강보험료를 공제받을 수 있습니다. , 귀하 또는 귀하의 배우자가 회사 보험에 가입하지 않기로 결정하더라도 귀하 또는 귀하의 배우자가 고용주 보조 건강 보험에 가입할 자격이 있는 경우 이 공제를 청구할 수 없습니다 .
2025년 적격 건강 보험에는 의료 보험, 특정 적격 장기 요양 보장 및 모든 메디케어 보험료(파트 A, B, C, D)가 포함됩니다.
8. 퇴직금
미래를 계획하는 것은 필요하지만 비용이 많이 들 수 있습니다. 다행스럽게도 일부 근로자들은 퇴직 기여금에 대한 세금 감면을 신청하여 연금을 채우는 데 따른 재정적 부담을 덜 수 있습니다.
SEP(Simplified Employee Pension) IRA 플랜, Solo 401(k) 플랜 및 SIMPLE IRA 플랜을 포함하여 여러 퇴직 플랜이 이러한 공제 대상에 포함됩니다. 처음 두 플랜의 기부 한도는 최대 $66,000이며, SIMPLE IRA는 $15,000(50세 이상인 경우 $19,000)로 상당히 낮습니다.
고용주가 후원하는 퇴직 계획에 기여하는 직원인 경우 이러한 계좌에 투입된 돈은 일반적으로 과세 전이며, 이는 과세 대상 소득이 자동으로 감소함을 의미합니다.
원격 근로자는 어떻게 세금 공제를 청구해야 합니까?
귀하가 이러한 면세 혜택을 받을 자격이 있다고 생각하지만 이전에 세금 면제를 신청한 적이 없다면 안심하세요. 이 과정은 상대적으로 간단하며, 지출에 대한 자세한 기록을 보관했다면 그리 오래 걸리지 않을 것입니다.
첫째, 중요한 데이터를 추적하고 모든 공제액을 청구하는 데 도움이 되는 전용 세금 소프트웨어를 사용하는 것이 좋습니다. 모든 기반이 보장되도록 하려면 회계사를 고용하여 프로세스를 관리할 수도 있습니다.
그런 다음 자영업자인 경우 Schedule C 세금 양식 (사업 이익 또는 손실)을 사용하여 대부분의 사업 비용에 대해 세금 공제를 청구하고 Schedule SE 양식에 자영업 세금을 포함해야 합니다.
기존 W-2 직원의 경우 프로세스가 약간 다릅니다. 귀하가 이 범주에 속한다면, 해당 주에서 추가 공제를 허용하는 경우 주 세금 신고서를 제출하는 것 외에도 모든 적격 공제에 대해 일정 A (항목별 공제) 양식을 사용해야 합니다.
원격 근로자는 언제 세금 공제를 청구해야 합니까?
세금을 신고할 때 이러한 세금 공제를 청구하는 것을 목표로 해야 합니다. 미국의 세금 시즌은 1월 1일부터 4월 15일까지 입니다. 이번 4월 마감일을 지킬 수 없는 경우 양식 4868을 사용하여 제출 연장을 요청할 수도 있습니다. 귀하의 요청이 승인되면 10월 15일까지 세금 공제를 신청할 수 있습니다.
그러나 자영업자는 분기별로 세금을 납부해야 하며 마감일은 4월 15일 , 6월 15일 , 9월 15일 , 1월 15일 이므로 청구서 준비를 시작하기 전에 날짜를 알아두는 것이 중요합니다.
자신의 사업을 운영하고 있다면 이번 달에 제공되는 중소기업을 위한 보조금 안내를 꼭 확인하세요.