7 WFH 세금 공제 원격 근로자는 다음을 받을 수 있습니다.

Slack 및 Zoom과 같은 가상 협업 도구 덕분에 직원들은 더 이상 실제 사무실 공간에 얽매이지 않습니다. 그러나 디지털 유목민 으로 세계를 여행하든, 재택근무 환경을 처음부터 구축하든, 원격으로 전환한다고 해서 항상 간접비가 줄어드는 것은 아닙니다.

유연근무제와 관련된 재정적 부담을 완화하고 싶다면 다양한 세금 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 홈 오피스 공제부터 차량 마일리지 비용까지, 이러한 공제 중 상당수는 상대적으로 알려지지 않았지만 결국 많은 돈을 절약할 수 있습니다.

귀하가 필요한 것보다 1센트 더 많이 지출하지 않도록 하기 위해 2024년에 알아야 할 몇 가지 중요한 WFH 세금 공제와 신청하지 않아도 되는 몇 가지 사항을 정리했습니다.

어떤 원격 근로자가 세금 공제를 신청할 수 있나요?

현재 미국에서 독립 계약자 이거나 자영업자 인 경우에만 세금 양식에서 사업 비용을 공제할 수 있습니다. W-2 직원은 재택근무 세금 공제 자격이 있었지만 2018년 세제 개혁 이후 변경되어 최소 2025년까지 유지될 예정입니다.

몇 가지 중요한 추가 세부정보도 있습니다. 뉴욕, 앨라배마, 캘리포니아 등 일부 주에서만 납세자가 주 소득세 신고서에 재택근무와 관련된 비용을 환급 청구할 수 있도록 허용합니다.

공정 노동 기준법(Fair Labor Standards Act)은 WFH 비용으로 인해 직원의 수입이 연방 최저 임금 미만으로 떨어지는 경우 모든 미국 직원이 환급을 받을 자격이 있다고 명시하고 있습니다.

원격 근무자는 어떤 세금 공제를 받을 수 있나요?

당신이 자격이 있다고 생각하십니까? 다음은 잠재적으로 소득세에서 공제할 수 있는 몇 가지 원격 비용입니다.

1. 홈 오피스 공제
2. 교육 및 개발 비용
3. 사무용품 및 장비
4. 차량 주행거리
5. 출장비
6. 건강 보험료
7. 퇴직 기여금

1. 홈오피스 공제

자영업자와 계약직 직원은 업무 공간을 다른 목적으로 사용하지 않는 경우 홈 오피스 공제를 청구할 수 있습니다. 자격이 있는 경우 모기지 이자, 재산세, 주택 소유자 보험, 공과금 등을 포함한 다양한 주택 관련 비용에 대해 공제를 할 수 있습니다. 하지만 전체 자산과 관련된 비용이 아닌 홈 오피스와 관련된 주택 비용 부분만 공제할 수 있습니다.

드문 경우지만, 원격 W-2 직원의 홈 오피스가 업무용으로만 사용되고 고용주가 다른 곳에서 적합한 사무실을 제공할 수 없는 경우 홈 오피스 공제를 받을 수도 있습니다.

2. 교육 및 개발비

귀하의 직업과 관련된 교육 비용은 세금 공제 대상이 될 수 있습니다. 즉, 온라인이나 오프라인으로 학습 또는 개발 과정을 수강하는 경우 라이센스 비용 과 책과 같은 관련 자료 비용이 공제될 수 있음을 의미합니다.

이는 일반적으로 자영업자와 독립 계약 근로자에게만 해당됩니다. 그러나 많은 일반 고용주는 직원 복리후생 패키지의 일부로 직원 교육 예산을 제공하므로 항상 근무 계약을 확인하여 어떤 성장 기회를 얻을 수 있는지 확인하는 것이 좋습니다.

3. 사무용품 및 장비

원격 자영업자와 독립 계약자는 책상, 노트북 스탠드, 사무실 의자와 같은 장비뿐만 아니라 프린터 잉크, 종이, 문구류와 같은 사무용품에 대해 최대 $1,050,000까지 공제할 수 있습니다. 그러나 해당 품목이 자격을 갖추려면 해당 품목이 업무를 수행하는 데 필수적이라고 간주되어야 하며 사치품으로 볼 수 없습니다.

4. 차량 주행거리

귀하의 직업상 이동이 필요한 경우, 차량 주행 거리에 대해 세금을 공제받을 수도 있습니다. 일반적으로 발생한 실제 비용을 계산하거나 IRS 표준 마일리지 요율을 사용하여 헌신을 청구할 수 있습니다.

이러한 세금 비용을 환급받기로 결정한 경우, 개인적인 이유로 주행한 거리와 업무상으로 주행한 거리를 기록해 두는 것이 좋습니다. 또한 보험료, 등록비, 주차비, 유지비 등 모든 자동차 관련 비용을 추적하는 것이 좋습니다. 이러한 비용도 세금 면제 대상이 될 수 있기 때문입니다.

5. 여행경비

귀하가 업무상 여행을 해야 하는 원격 근무자인 경우, 이러한 여행과 관련된 비용은 세금 공제 대상이 될 수 있습니다. 여기에는 기차와 버스의 대중교통 비용은 물론 항공료까지 포함될 수 있습니다.

예를 들어 음식, 숙박, 오락 등 업무 성격에 꼭 필요한 한 기타 사업 비용도 공제할 수 있습니다.

6. 건강 보험료

귀하가 현재 건강 보험 비용을 부담하고 있는 자영업자인 경우, 본인, 배우자 및 부양가족에 대한 세금 보험료를 공제할 수 있습니다. 적격 건강 보험에는 의료 보험, 일부 적격 장기 치료 보장 및 모든 메디케어 보험료(파트 A, B, C, D)가 포함됩니다.

그러나 자영업 근로자는 자신이나 배우자 모두 고용주가 지원하는 건강 관리 계획에 대한 자격이 없는 경우에만 이러한 감면을 청구할 수 있습니다. 공제할 수 있는 금액은 연령 범위에 따라 달라질 수 있으며, 노인 신청자는 일반적으로 더 큰 세금 공제 혜택을 받을 수 있습니다.

7. 퇴직금

특정 퇴직 계획에 가입한 자영업 원격 근로자는 이러한 기여금을 공제하여 결과적으로 과세 소득을 줄일 수 있습니다. 적격 계획에는 401(K) 및 SIMPLE-IPA가 포함됩니다. 그러나 SEP 또는 IRA 퇴직 계좌 기부금은 세금 공제 대상이 아니라는 점에 유의하는 것이 중요합니다.

어떤 WFH 세금 공제를 청구할 수 없나요?

원격 근무자는 다양한 세금 공제 혜택을 받을 수 있지만 공제할 수 없는 비용도 많이 있습니다. 청구가 거부되는 가장 일반적인 이유는 너무 개인적이기 때문이며, 비공제 청구도 무효입니다. 절차를 최대한 원활하게 진행하기 위해 신고를 피해야 할 몇 가지 세금 공제 사항은 다음과 같습니다.

• 개인 마일리지 비용, 개인 대중교통 비용을 포함한 비업무 여행
• 전용 홈 오피스 외부의 부동산 영역과 관련된 주택 임대료 또는 모기지 비용
• 업무활동과 직접적인 관련이 없는 개인적인 식사 , 간식, 음료
• 유니폼이나 산업별로 특정되지 않은 비업무 관련 의류

어떤 공제 혜택을 받을 수 있는지 파악하고 필요한 서류와 영수증을 준비했다면 청구서를 제출할 준비가 된 것입니다.

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