Odliczanie do terminu ERC: co małe firmy powinny wiedzieć

W trudnym krajobrazie ożywienia gospodarczego zachęty fiskalne, takie jak kredyt na utrzymanie pracowników (ERC), okazały się cennymi kołami ratunkowymi dla małych firm. ERC oferuje formę ulgi, zachęcając przedsiębiorstwa do zatrzymania siły roboczej podczas spowolnienia gospodarczego, a z kolei odgrywa istotną rolę w stabilizowaniu szeroko pojętej gospodarki.

Zbliżający się termin ERC 2023 oznacza jednak krytyczny moment dla małych firm. To kluczowy moment, który wymaga uwagi i planowania strategicznego, aby zapewnić przedsiębiorstwom maksymalizację korzyści płynących z tego narzędzia fiskalnego. Ponieważ odliczamy czas do tego terminu, kluczowe znaczenie dla firm ma pełne zrozumienie niuansów ERC, jej implikacji oraz niezbędnych kroków wymaganych do skutecznego wykorzystania jej. W tym przewodniku staramy się przeprowadzić małe firmy przez kluczowe aspekty ERC, przygotowując się do tego kluczowego terminu.

Informacje o ERC

Wprowadzony w ramach ustawy CARES w 2020 r. Credit Retention Credit (ERC) powstał jako odpowiedź na gospodarcze skutki globalnej pandemii. Jego głównym celem było zachęcenie firm do zatrzymania pracowników w tych trudnych czasach, nawet w obliczu spowolnienia działalności lub przychodów.

ERC działa jako zwrotna ulga podatkowa na poczet niektórych podatków od zatrudnienia. Pierwotnie był dostępny dla firm, które zostały całkowicie lub częściowo zamknięte z powodu zamówień rządowych lub były świadkami znacznych spadków przychodów brutto. Z biegiem czasu rozszerzenia i zmiany w ERC sprawiły, że stała się ona bardziej dostępna i korzystna dla większej liczby przedsiębiorstw.

Znaczącym kamieniem milowym było przedłużenie ERC do 2023 r., co zapewniło dalszą ulgę przedsiębiorstwom zmagającym się z długoterminowymi skutkami kryzysu gospodarczego. ERBN była znaczącym finansowym wytchnieniem dla małych firm, pomagając im utrzymać siłę roboczą, a tym samym zapewniając ciągłość biznesową. W miarę zbliżania się terminu ERC do 2023 r. zrozumienie ewolucji i implikacji tego kredytu staje się jeszcze bardziej istotne dla małych firm, które chcą zmaksymalizować swoją odporność gospodarczą.

Kluczowe aspekty ERC

Zrozumienie kluczowych aspektów kredytu retencyjnego pracownika (ERC) ma kluczowe znaczenie dla małych firm planujących jego efektywne wykorzystanie.

Kryteria kwalifikacji

Po pierwsze, o zakwalifikowaniu się do ERC decydują przede wszystkim dwa czynniki: znaczne zmniejszenie wpływów brutto lub zawieszenie działalności z powodu zarządzeń rządowych. Jeśli chodzi o przychody brutto, do ERC kwalifikują się firmy, które w 2023 r. zmniejszyły się o 20% kwartał do kwartału w porównaniu z tym samym kwartałem 2019 r. Ulga dotyczy również firm zmuszonych do częściowego lub całkowitego zawieszenia działalności ze względu na regulacje rządowe związane z COVID-19.

Proces kalkulacji i roszczeń

Ulga jest stosowana do części płaconej przez pracodawcę w podatkach od wynagrodzeń z Ubezpieczeń Społecznych. W 2023 r. firmy mogą ubiegać się o kredyt w wysokości do 70% od 10 000 USD kwalifikowanego wynagrodzenia na pracownika na kwartał, skutecznie ograniczając kredyt do 7 000 USD na pracownika na kwartał. Wynagrodzenia, dla celów ERC, obejmują koszty opieki zdrowotnej i niektóre inne powiązane wydatki.

Aby ubiegać się o kredyt, firmy mogą zgłaszać swoje całkowite kwalifikowane zarobki i powiązany ERC na swoich zeznaniach podatkowych. Jeżeli ulga przekracza całkowite zobowiązanie podatkowe pracodawcy, różnica jest zwracana.

Związek z innymi środkami pomocy

Ważne jest również zrozumienie związku między ERC a innymi środkami pomocowymi, takimi jak program ochrony wypłat (PPP). Przedsiębiorstwa mogą korzystać z obu programów, ale tych samych wynagrodzeń nie można wykorzystać do ubiegania się o ERC i umorzenia pożyczki w ramach PPP. Strategiczne zrównoważenie tych dwóch korzyści może zmaksymalizować ogólną ulgę finansową.

Ponieważ zbliża się termin ERC 2023, zrozumienie tych kluczowych aspektów może wyposażyć małe firmy w skuteczne wykorzystanie korzyści płynących z kredytu i pokonywanie potencjalnych pułapek. Poszukiwanie profesjonalnej porady może być również korzystne w rozwiązywaniu złożoności tych procesów i maksymalizacji potencjalnych korzyści.

Przygotowanie do terminu ERC

Ponieważ zbliża się termin ERC 2023, małe firmy muszą być dobrze przygotowane, aby zmaksymalizować korzyści z kredytu. Poniżej przedstawiono kroki, które powinny podjąć firmy:

Zapoznaj się z ważnymi datami i osią czasu

Znajomość kluczowych dat to pierwszy krok w przygotowaniach. ERC jest dostępna do końca 2023 r., ale firmy muszą przestrzegać kwartalnych terminów składania zeznań podatkowych dotyczących zatrudnienia, aby mieć pewność, że szybko ubiegają się o kredyt.

Zbierz niezbędną dokumentację

Aby ustalić kwalifikowalność i obliczyć ulgę, firmy powinny prowadzić skrupulatną ewidencję wypłat wynagrodzeń, okresów zawieszenia działalności z powodu COVID-19 oraz zmian w przychodach brutto. Udokumentowanie niezbędnych informacji i utrzymywanie zorganizowanych, dokładnych rejestrów może usprawnić proces składania wniosków i pomóc w zapobieganiu potencjalnym problemom w przyszłości.

Zasięgnij profesjonalnej porady

Biorąc pod uwagę złożoność otaczającą ERBN, korzystne może być zasięgnięcie porady specjalisty podatkowego. Mogą udzielać wskazówek dotyczących kwalifikowalności, obliczeń i procesów składania wniosków, pomagać w poruszaniu się po wzajemnych powiązaniach między ERC a innymi środkami pomocowymi, takimi jak PPP, oraz zapewniać zgodność ze wszystkimi niezbędnymi wytycznymi.

Unikaj typowych błędów

Dzięki starannemu przygotowaniu można uniknąć kilku typowych błędów. Należą do nich niezrozumienie kryteriów kwalifikowalności, nie nadążanie za zmianami w wytycznych, ubieganie się o umorzenie pożyczki ERC i PPP na te same zarobki oraz nieprowadzenie odpowiednich rejestrów. Świadomość tych potencjalnych pułapek może pomóc firmom w jak najlepszym wykorzystaniu ERC.

Sfinalizowanie planów dotyczących funduszy ERBN

Przed upływem terminu przedsiębiorstwa powinny również mieć jasny plan wykorzystania środków ERBN. Może to obejmować utrzymanie obecnego poziomu personelu, inwestowanie w nowe inicjatywy biznesowe lub rezerwowanie funduszy na przyszłe niepewności. Planowanie z wyprzedzeniem może pomóc firmom w strategicznym wykorzystaniu ERC nie tylko do przetrwania obecnej burzy gospodarczej, ale także do przygotowania się na wzrost pokryzysowy.

Maksymalne wykorzystanie możliwości ERC

Aby naprawdę wykorzystać korzyści wynikające z kredytu na utrzymanie pracownika (ERC), firmy muszą zrobić coś więcej niż tylko spełnić podstawowe wymagania. Poniżej przedstawiono strategie, które mogą pomóc zoptymalizować wykorzystanie ERC.

Maksymalizacja kredytów

Zrozumienie szczegółowych zasad obliczania kredytu może pomóc zmaksymalizować kwotę kredytu. Obejmuje to wiedzę, które wynagrodzenia i koszty opieki zdrowotnej są kwalifikowalne oraz jak obliczyć kredyt dla pracowników zatrudnionych w niepełnym i pełnym wymiarze godzin. Pracodawcy powinni również mieć świadomość, że jeśli ubiegają się o ERC na rok 2023, nie mogą wykorzystać tych samych wynagrodzeń do ubiegania się o inne ulgi, takie jak ulga podatkowa na możliwości pracy.

Planowanie strategiczne ERC i PPP

Firmy muszą strategicznie zrównoważyć korzyści płynące z ERC i programu ochrony wypłat (PPP). Chociaż oba programy mogą zapewnić znaczną ulgę finansową, nie można żądać tych samych wynagrodzeń za oba. Przedsiębiorstwa powinny alokować swoje koszty wynagrodzeń między umorzenie pożyczki ERC i PPP w sposób, który maksymalizuje ich ogólne korzyści finansowe.

Inwestowanie w przyszły wzrost

ERBN to nie tylko narzędzie przetrwania, ale także szansa na przyszły wzrost. Firmy mogą wykorzystać środki zaoszczędzone dzięki ERC do inwestowania w inicjatywy zorientowane na wzrost, takie jak unowocześnianie technologii, ekspansja rynkowa lub podnoszenie kwalifikacji pracowników. W ten sposób przedsiębiorstwa mogą zamienić krótkoterminową pomoc w długoterminową przewagę strategiczną.

Być na bieżąco

Zasady rządzące ERC mogą ulec zmianie, a firmy muszą być na bieżąco, aby nadal maksymalizować korzyści. Regularne sprawdzanie aktualizacji z IRS lub konsultacja z doradcą podatkowym może zapewnić, że firmy zachowają zgodność i skorzystają z wszelkich rozszerzeń lub zmian kredytu.

Strategie post-ERC dla małych firm

Chociaż ERBN zapewnia znaczną natychmiastową pomoc, małe firmy również muszą przygotować się na przyszłość bez tej pomocy. Strategia dla scenariuszy po ERC obejmuje staranne planowanie finansowe i dywersyfikację strumieni dochodów w celu utrzymania stabilności. Kluczowe znaczenie będą miały dalsze inwestycje w rozwój siły roboczej i efektywność operacyjną. Firmy powinny rozważyć wykorzystanie trendów transformacji cyfrowej, eksplorację nowych rynków i wspieranie lojalności klientów, aby prosperować w krajobrazie po ERBN. Ponadto poszukiwanie alternatywnych opcji finansowania, takich jak pożyczki lub dotacje dla małych firm, może zapewnić dodatkowe wsparcie finansowe. Ostatecznie koniec ERC należy postrzegać jako przejście do samowystarczalności i dalszego wzrostu.

Uwaga końcowa

Zbliżający się termin ERC 2023 to ważne wydarzenie dla małych firm. Rozumiejąc niuanse kredytu, przygotowując się na termin, optymalizując jego wykorzystanie i opracowując strategię dla scenariusza po ERC, przedsiębiorstwa mogą przekształcić ten środek fiskalny w trampolinę do odporności i wzrostu, pokonując kryzys gospodarczy z ufnością i dalekowzrocznością.