As 5 funções financeiras do Excel que todo empreendedor deve conhecer

O empreendedorismo está cheio de desafios que você precisa superar para tornar sua ideia um sucesso.

Uma habilidade chave que você precisa aprender é gerenciar suas finanças.

Felizmente, o Microsoft Excel oferece muitas funções e recursos que você pode dominar rapidamente.

Com a ajuda de um provedor de treinamento em modelagem financeira, o Acuity Training, vamos ver as 5 principais funções financeiras do Excel que todo empreendedor precisa conhecer.

1. XNPV

O XNPV é usado para avaliar o negócio calculando o valor presente líquido dos fluxos de caixa futuros.

É a versão melhorada do NPV.

A função VPL assume que a duração entre os fluxos de caixa é igual, o que pode ser irreal.

O XNPV permite definir a data exata para cada fluxo de caixa. Assim o cálculo fica mais preciso.

A função XNPV contém três argumentos

=XNPV(taxa, valores, datas)

Taxa: taxa de desconto em porcentagem

Valores: valores reais do fluxo de caixa

Datas: Data exata de cada fluxo de caixa

Vamos entender o funcionamento do XNPV com um exemplo simples.

XNPV é usado para calcular o valor presente líquido para os fluxos de caixa na célula B3:B7.

As células C3:C7 contêm as datas de cada fluxo de caixa e a célula F3 contém a taxa .

Os empreendedores podem usar o XNPV para calcular os valores presentes líquidos com base nos resultados reais para compará-los com os fluxos de caixa projetados.

2. XIRR

O XIRR calcula a taxa interna de retorno de um projeto considerando os fluxos de caixa e as datas reais dos fluxos de caixa.

Muitas pessoas a veem como a função XNPV, mas operando ao contrário, pois fornece a taxa de juros na qual o projeto se equilibra, em vez do 'lucro' a uma determinada taxa de retorno.

A função XIRR tem três argumentos simples

=XIRR(valores, datas, [adivinhar])

Valores: valores de fluxo de caixa

Datas: datas reais para cada fluxo de caixa

Adivinha: [Opcional] Valor esperado da TIR. Definido em 0,1 (10%) por padrão

Abaixo está o exemplo de uso do XIRR para calcular a taxa interna de retorno.

Ao atribuir a célula B3:B7 como Valores e a célula C3:C7 como Datas , o Excel nos dá que a TIR é de 11%.

Os empreendedores podem usar a função XIRR para avaliar os retornos reais de um projeto e compará-los com os retornos projetados para manter as coisas sob controle.

Da mesma forma, se você inverter os sinais, esta é uma boa maneira de calcular a verdadeira taxa de juros de um retorno se você incluir todos os fluxos de caixa relevantes.

3. MIRR

MIRR é a taxa de retorno modificada e é usada para calcular a taxa interna de retorno, mas levando em consideração suas possibilidades alternativas.

Se você tem um projeto que lhe paga 10%, então é mais valioso para você se sua próxima melhor oportunidade lhe pagar 1% do que se sua próxima melhor opção lhe pagar 6%.

Isso reflete o mundo real mais de perto, onde os fundos excedentes serão investidos em outras atividades geradoras de receita ou no banco para ganhar juros. Para obter detalhes mais completos, consulte este artigo sobre a fórmula MIRR.

As funções XIRR e IRR (que substitui) não consideram a taxa de reinvestimento ao calcular uma taxa de retorno.

A fórmula MIRR é simples de usar

= MIRR(valores, taxa_financiamento, taxa_reinvestimento)

Valores: Refere-se à série de fluxos de caixa

Finance_rate: taxa de juros para o valor emprestado

Reinvest_rate: A taxa de juros que será gerada através do reinvestimento do dinheiro.

Vamos calcular a taxa interna modificada para uma série simples de fluxos de caixa.

Atribuindo a célula B3:B7 como Values ​​, a célula E3 como Finance_rate e a célula E5 como Reinvest_rate, nosso MIRR foi calculado como 9%.

A função MIRR é útil para os empresários no cálculo da taxa interna, considerando diferentes opções de reinvestimento.

4. PMT

A função PMT é usada para calcular os pagamentos periódicos de empréstimos.

A função PMT considera três entradas, o valor emprestado, o número de parcelas e a taxa de empréstimo ao calcular os pagamentos.

A saída calculada pelo PMT inclui o valor do principal e dos juros.

O PMT assume que a taxa de juros será constante ao longo da vida do empréstimo.

=PMT(Taxa, Nper, Pv, [Fv], [Tipo])

Taxa: Refere-se à taxa de empréstimo

Nper: número total de pagamentos

Pv: Valor presente do valor do empréstimo

Fv: [Opcional] Valor pendente no final do ciclo do empréstimo. Definido como zero por padrão.

Tipo: [Opcional] Tempo de reembolso. 0 refere-se ao final do período, enquanto 1 refere-se ao início do período. Por padrão, o valor é definido como 0.

Vamos usar isso para calcular um exemplo simples.

Gostaríamos de calcular os pagamentos mensais de um empréstimo de £ 15.000. A taxa de juros anual é de 5%, e o empréstimo tem prazo de 6 anos para que seja pago integralmente no final do período.

Ao atribuir a célula C5 como taxa, a célula C7 como Nper e a célula C3 como PV, a função PMT calculou o pagamento mensal.

Antes de usar a função PMT, certifique-se de que a taxa de juros e o prazo do empréstimo estejam nas mesmas unidades de tempo.

Como os pagamentos são mensais, todo o resto precisa ser convertido em valores mensais.

Os empresários podem usar a função PMT para calcular o pagamento mensal considerando diferentes opções de financiamento.

5. IPMT

O IPMT é usado para calcular o valor dos juros para qualquer período durante o período do empréstimo.

É comumente usado em combinação com a função PMT para calcular valores de reembolso e valores de juros.

O valor principal é obtido subtraindo o valor dos juros do valor do reembolso.

=IPMT(Taxa, Por, Nper, Pv, [Fv], [Tipo])

Taxa: taxa de juros para o valor emprestado

Por: Período específico para o qual o valor dos juros deve ser calculado

Nper: Número total de períodos para o reembolso

Pv: Valor presente do valor do empréstimo

Fv: [Opcional] Valor pendente no final do ciclo do empréstimo. Definido como zero por padrão.

Tipo: [Opcional] Tempo de reembolso. 0 refere-se ao final do período, enquanto 1 refere-se ao início do período. Por padrão, o valor é definido como 0.

No exemplo abaixo, estamos calculando o valor dos juros para o 10º período ^de pagamento do nosso empréstimo.

Calculamos o valor dos juros para o 10º pagamento ^atribuindo a célula C5 como Taxa, a célula C7 como NPER e a célula C3 como PV. Para o argumento Per , usamos 10.

Novamente todas as nossas entradas devem ser em unidades mensais.

O IPMT, em conjunto com o PMT, pode ser útil para os empreendedores na preparação do cronograma de pagamento detalhado, considerando separadamente o valor principal, o valor dos juros e o valor total.

No nosso exemplo, o pagamento mensal do empréstimo é de £ 241,57, dos quais £ 55,67 são juros e, portanto, £ 185,90.

Pensamentos finais

O Excel oferece muitas funções e ferramentas úteis para empreendedores avaliarem ideias de negócios e projetarem financeiramente.

Aprender a usar essas funções faz parte de se tornar um empreendedor. Para saber mais, este site tem ótimos recursos: Recursos do Excel.