7 Deduções fiscais WFH que trabalhadores remotos têm direito a

Graças a ferramentas de colaboração virtual como Slack e Zoom, os funcionários não estão mais presos a espaços físicos de escritório. No entanto, trabalhar remotamente nem sempre significa menos despesas gerais, quer você esteja viajando pelo mundo como um nômade digital ou construindo uma configuração de trabalho em casa do zero.

Se você deseja aliviar os encargos financeiros associados ao trabalho flexível, há uma série de deduções fiscais às quais você pode ter direito. Desde deduções de escritório doméstico até despesas com quilometragem de veículos, muitas dessas deduções são relativamente desconhecidas, mas podem acabar economizando uma fortuna.

Para ter certeza de que você não está gastando um centavo a mais do que deveria, reunimos algumas deduções fiscais importantes do WFH que você deve conhecer em 2024, bem como algumas que você não deveria se preocupar em solicitar.

Quais trabalhadores remotos podem solicitar deduções fiscais?

Atualmente, você só pode amortizar despesas comerciais em formulários fiscais se for um contratante independente ou um trabalhador autônomo nos EUA. Embora os funcionários W-2 fossem elegíveis para deduções fiscais para trabalhar em casa, isso mudou após uma reforma tributária em 2018 e deverá permanecer em vigor pelo menos até 2025.

Existem também alguns detalhes adicionais importantes. Apenas alguns estados – como Nova Iorque, Alabama e Califórnia – permitem que os contribuintes reclamem os custos associados ao trabalho a partir de casa nas suas declarações de imposto de rendimento estaduais.

O Fair Labor Standards Act afirma que todos os funcionários dos EUA têm direito ao reembolso se os custos do trabalho remoto fizerem com que os rendimentos de um funcionário caiam abaixo do salário mínimo federal .

A quais deduções fiscais os trabalhadores remotos têm direito?

Você acha que é elegível? Aqui estão algumas despesas remotas que você poderia potencialmente amortizar em seu imposto de renda:

1. Deduções de escritório doméstico
2. Despesas educacionais e de desenvolvimento
3. Materiais e equipamentos de escritório
4. Quilometragem do veículo
5. Despesas de viagens de negócios
6. Prêmios de seguro saúde
7. Contribuições de aposentadoria

1. Deduções de escritório doméstico

Os funcionários autônomos e contratados provavelmente poderão reivindicar deduções de home office se seu espaço de trabalho não for usado para nenhum outro propósito. Se você for elegível, poderá fazer deduções para uma série de despesas relacionadas à casa, incluindo juros de hipotecas, impostos sobre a propriedade, seguro residencial, contas de serviços públicos e muito mais. No entanto, você só poderá deduzir a parte das despesas domésticas relacionadas ao seu escritório doméstico, ao contrário dos custos associados a toda a sua propriedade.

Em casos mais raros, os funcionários W-2 remotos também podem ser elegíveis para deduções de escritório em casa, se o seu escritório em casa for usado exclusivamente para trabalho e o seu empregador não puder fornecer-lhes um escritório adequado em outro lugar.

2. Despesas educacionais e de desenvolvimento

As despesas educacionais relacionadas à sua profissão provavelmente serão dedutíveis dos impostos. Isso significa que se você estiver fazendo um curso de aprendizagem ou desenvolvimento, seja on-line ou presencial, o custo de licenciamento e os custos dos materiais que o acompanham, como livros, podem ser dedutíveis.

Normalmente, este é apenas o caso dos trabalhadores independentes e dos trabalhadores contratados de forma independente. No entanto, muitos empregadores regulares oferecem orçamentos de treinamento aos trabalhadores como parte de seu pacote de benefícios aos empregados , por isso vale sempre a pena verificar seu contrato de trabalho para ver a quais oportunidades de crescimento você tem direito.

3. Materiais e equipamentos de escritório

Trabalhadores autônomos remotos e contratados independentes podem deduzir até US$ 1.050.000 para materiais de escritório, como tinta para impressora, papel e papelaria, bem como equipamentos como mesas, suportes para laptop e cadeiras de escritório. Porém, para que os itens sejam qualificados, eles precisam ser considerados essenciais para o desempenho do seu trabalho e não podem ser vistos como luxos.

4. Quilometragem do veículo

Se o seu trabalho exige que você esteja em movimento, você também poderá deduzir o imposto sobre a quilometragem do seu veículo. Normalmente, você pode reivindicar a dedicação calculando as despesas reais incorridas ou usando a taxa de milhagem padrão do IRS.

Se você decidir reivindicar o reembolso dessas despesas fiscais, recomendamos anotar a distância percorrida para fins comerciais, em comparação com as distâncias percorridas por motivos pessoais. Aconselhamos também que mantenha um registo de todas as despesas relacionadas com o automóvel, tais como seguros, taxas de registo, estacionamento e manutenção, uma vez que estes custos também podem ser elegíveis para isenções fiscais.

5. Despesas de viagem

Se você trabalha remotamente e precisa viajar para fins comerciais, os custos associados a essas viagens podem ser dedutíveis de impostos. Isto poderia incluir o custo do transporte público em trens e ônibus e até mesmo tarifas aéreas.

Provavelmente, você também poderá deduzir os custos de outras despesas comerciais – por exemplo, alimentação, acomodação e entretenimento – desde que sejam necessárias para a natureza do seu trabalho.

6. Prêmios de seguro saúde

Se você é um trabalhador autônomo que atualmente cobre os custos do seguro saúde, poderá deduzir os prêmios de impostos para você, seu cônjuge e seus dependentes. O seguro saúde qualificado inclui seguro médico, algumas coberturas qualificadas de cuidados de longo prazo e todos os prêmios do Medicare (partes A, B, C e D).

No entanto, os trabalhadores independentes só podem reclamar estas amortizações se nem eles nem o seu cônjuge forem elegíveis para um plano de saúde subsidiado pelo empregador. O valor que eles podem deduzir provavelmente também dependerá de sua faixa etária, sendo os candidatos mais velhos normalmente elegíveis para deduções fiscais maiores.

7. Contribuições para aposentadoria

Os trabalhadores remotos autônomos em certos planos de aposentadoria podem ser capazes de deduzir essas contribuições, reduzindo como resultado o seu rendimento tributável. Os planos qualificados incluem 401(K) e SIMPLE-IPA. No entanto, é importante observar que as contribuições da sua conta de aposentadoria SEP ou IRA não são dedutíveis dos impostos.

Quais deduções fiscais do WFH você não pode reivindicar?

Embora os trabalhadores remotos sejam elegíveis para uma ampla variedade de deduções fiscais, há muitas despesas que não poderão ser amortizadas. O motivo mais comum pelo qual as reivindicações são rejeitadas é porque são muito pessoais, enquanto as reivindicações não dedutíveis também serão anuladas. Para ajudar o processo a ocorrer da maneira mais tranquila possível, aqui estão algumas deduções fiscais que você deve evitar:

• Viagens não comerciais , incluindo custos pessoais de quilometragem e custos pessoais de transporte público
• Despesas com aluguel de casa ou hipoteca relacionadas a áreas de sua propriedade fora de um escritório doméstico dedicado
• Refeições, lanches ou bebidas pessoais que não estejam diretamente relacionados às atividades comerciais
• Roupas não relacionadas ao trabalho que não sejam uniformes ou específicas do setor

Depois de decidir para quais deduções você pode ter direito e se munir dos documentos e recibos necessários, você estará pronto para enviar sua reivindicação.

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