8 deduceri fiscale ale WFH la care au dreptul lucrătorii la distanță în 2025

Dacă sunteți unul dintre cei 22,5 milioane de muncitori din SUA care lucrează în prezent de acasă, probabil că vă simțiți destul de îngâmfați cu privire la economisirea banilor la naveta la birou și la prânzurile în oraș.

Cu toate acestea, de la investiția în scaune ergonomice de birou până la acoperirea costurilor de călătorie de afaceri, lucrul de acasă nu este o călătorie gratuită. Din fericire, anumiți lucrători pot ușura această sarcină financiară solicitând deduceri fiscale pentru cheltuielile legate de WFH – de la costurile biroului la domiciliu până la taxele de licență pentru software.

Dacă sunteți interesat să solicitați banii înapoi în acest sezon fiscal, am subliniat câteva deduceri fiscale cheie pentru lucrul la distanță de care ar trebui să le cunoașteți, înainte de a oferi câteva sfaturi practice care să vă ajute să depuneți reclamația.

Ce lucrători la distanță pot aplica pentru deduceri fiscale?

În 2025, majoritatea lucrătorilor independenți , inclusiv independenții, proprietarii de întreprinderi mici și antreprenorii independenți vor putea solicita deduceri fiscale pentru cheltuielile legate de muncă.

Cu toate acestea, majoritatea angajaților W-2 angajați oficial nu sunt eligibili pentru deduceri fiscale federale , cu excepția cazului în care sunt angajați în următoarele state sau orașe: California, Illinois, Iowa, Massachusetts, Minnesota, Montana, New Hampshire, New York, Dakota de Nord, Pennsylvania , Dakota de Sud, Districtul Columbia și Seattle.

Există însă câteva excepții. Rezerviștii militari pot solicita înapoi taxele pentru cheltuielile de călătorie dacă călătoresc la peste 100 de mile de acasă pentru activități de serviciu, chiar dacă sunt angajați W-2. Legea standardului de muncă echitabil declară, de asemenea, că toți angajații din SUA au dreptul la anulări de impozite dacă costurile asociate cu munca de acasă determină ca veniturile lor să scadă sub salariul minim federal .

La ce deduceri fiscale au dreptul lucrătorii la distanță?

Dacă intenționați să solicitați deduceri fiscale, trebuie să fiți mai întâi la curent cu prevederile. Iată câteva retrageri comune de impozite pentru care sunt eligibili angajații de la distanță:

1. Costuri de birou la domiciliu
2. Echipamente de afaceri
3. Cheltuieli de călătorie
4. Kilometrajul vehiculului
5. Mese de afaceri
6. Taxe de licență
7. Primele de asigurări de sănătate
8. Contribuții la pensie

1. Deduceri pentru biroul de acasă

Lucrezi de la un birou de acasă? Dacă da, este posibil să puteți deduce o parte din cheltuielile de locuință din declarația de impozit. Această reducere fiscală este oferită de guvern pentru a ajuta lucrătorii de la distanță să compenseze cheltuielile de întreținere a biroului lor de acasă.

Scutirea fiscală este eligibilă pentru proprietarii de case și chiriași (cu condiția să îndeplinească cerințele IRS) și ar putea ajuta la reducerea costurilor cu dobânzile ipotecare, asigurări pentru proprietari, chirie, utilități, impozite pe proprietate și multe altele.

Pentru a avea dreptul la deducerea impozitului pentru biroul de acasă, lucrătorii trebuie să-și folosească spațiul de birou la domiciliu exclusiv și regulat în scopuri comerciale. Aceasta înseamnă că, dacă lucrați într-o cameră cu mai multe scopuri – cum ar fi un dormitor, o sufragerie sau o cameră de zi – probabil că nu veți fi eligibil.

Biroul dvs. de acasă va trebui, de asemenea, să fie locul dvs. principal de lucru. Deci, dacă lucrați de acasă doar ocazional, este posibil să nu vă calificați.

2. Echipamente de afaceri

Angajații care desfășoară activități independente și eligibili W-2 pot solicita, de asemenea, deduceri fiscale de până la 1.050.000 USD pentru echipamente de afaceri calificate.

Articolele eligibile includ hardware cum ar fi computere, monitoare și printuri, mobilier de birou, cum ar fi birouri, scaune și suporturi pentru laptop, și produse de papetărie precum hârtie, organizatoare de birou și cerneală pentru imprimantă.

Cu toate acestea, conform IRS, pentru a avea dreptul la scutire fiscală trebuie să dețineți toată proprietatea și să o puteți folosi timp de peste un an. Proprietatea trebuie să fie folosită și pentru a câștiga bani sau pentru a contribui la rolul dvs. și va trebui să explicați cum se face acest lucru ca parte a cererii dvs.

3. Cheltuieli de călătorie

Dacă slujba dvs. de la distanță necesită să călătoriți în diferite locații și nu dețineți un vehicul, este posibil să puteți solicita și deduceri fiscale pentru cheltuielile de călătorie. În funcție de metoda dvs. de călătorie, cheltuielile de călătorie deductibile ar putea include taxe de transport, cum ar fi biletele de tren, autobuz sau avion.

Cu toate acestea, ca și în cazul tuturor deducerilor fiscale, se aplică anumite prevederi. Călătoria pentru care solicitați trebuie să fie „departe de domiciliul fiscal”, adică locul unde vă desfășurați afaceri și necesită o ședere peste noapte. De asemenea, va trebui să păstrați înregistrări detaliate ale călătoriilor dvs., inclusiv informații despre scopul călătoriei dvs. și chitanțele de la biletele dvs. de călătorie.

4. Kilometrajul vehiculului

Dacă călătoriți folosind propriul vehicul pentru călătorii de afaceri, este posibil să aveți posibilitatea să solicitați și impozitul înapoi pe kilometrajul vehiculului dumneavoastră. Acest avantaj se aplică indiferent dacă faceți o călătorie lungă prin state sau acoperiți distanțe scurte în propriul oraș.

Puteți să revendicați utilizând cheltuiala reală care a avut loc sau utilizând rata standard de kilometraj IRS. Pentru a revendica în timpul ultimei, va trebui să păstrați un jurnal al milelor parcurse și să separați distanțele personale și de afaceri. Începând cu 2025, rata standard a IRS este de 70 de cenți pe milă pentru lucrătorii eligibili.

Cu toate acestea, pe lângă tarifele de kilometraj, veți putea solicita înapoi impozitul pentru alte costuri legate de vehicul, inclusiv asigurare, înregistrarea vehiculului, întreținere, costuri de parcare și taxe de drum.

5. Mese de afaceri

Jobul tău necesită regulat să mănânci departe de casă? Dacă da, lucrătorii la distanță au, de asemenea, dreptul de a solicita deduceri fiscale pentru mesele de afaceri, în circumstanțe specifice.

Conform regulilor actuale ale IRS, 50% din costul mesei este deductibil . Dar pentru a se califica, masa va trebui fie să aibă loc cu clienți, clienți sau alți asociați de afaceri, fie să fie consumată în timpul unei nopți în scopuri de afaceri, fie să fie oferită în timpul întâlnirilor de afaceri sau evenimentelor care sunt direct legate de muncă.

Cu toate acestea, mesele pentru consum personal sau conveniență nu sunt acoperite de această deducere fiscală. Aceasta înseamnă că, dacă dați o masă la DoorDash acasă în timpul companiei, va trebui, din păcate, să acoperiți singur costul integral.

6. Taxe de licență

Dacă plătiți pentru licențe care au legătură directă cu munca la distanță, este posibil să puteți solicita deduceri fiscale pentru aceste taxe.

Licențele deductibile includ licențe profesionale necesare pentru a lucra în profesii precum medicină, drept sau contabilitate, licențe de care companiile au nevoie pentru a funcționa și abonamentele software necesare pentru activitățile zilnice de lucru, cum ar fi Microsoft Office 365 sau Adobe Creative Cloud, de exemplu.

Pe scurt, pentru ca licența să fie deductibilă fiscal, va trebui să fie direct legată de munca dvs. de la distanță. Aceasta înseamnă că licențele și abonamentele pentru uz personal, cum ar fi abonamentele la reviste de stil de viață sau activitățile sociale și recreative, nu vor fi acoperite.

7. Prime de asigurări de sănătate

Asigurarea de sănătate poate fi o cheltuială uriașă pentru lucrătorii independenți. Așadar, probabil că veți fi ușurat să auziți că, de asemenea, puteți solicita reduceri de taxe pentru primele de asigurări de sănătate.

Dacă sunteți lucrător pe cont propriu și utilizați o asigurare de sănătate care a fost achiziționată sub numele dvs. sau al companiei dvs., veți putea deduce costul primelor de asigurări de sănătate pentru dvs., soțul dvs. și copiii dvs. cu vârsta sub 27 de ani. , nu veți putea solicita această deducere dacă dumneavoastră sau soțul dumneavoastră sunteți eligibil pentru asigurarea de sănătate subvenționată de angajator, chiar dacă alegeți să nu vă înscrieți în planul companiei dumneavoastră.

În 2025, asigurarea medicală eligibilă include asigurarea medicală, anumite acoperiri de îngrijire pe termen lung eligibile și toate primele Medicare (părțile A, B, C și D).

8. Contributii la pensie

Planificarea pentru viitor este necesară, dar poate fi costisitoare. Din fericire, anumiți lucrători pot solicita reduceri de impozite la contribuțiile de pensionare, pentru a ajuta la ușurarea poverii financiare a umplerii casei de pensii.

Mai multe planuri de pensionare sunt acoperite de aceste deduceri, inclusiv planul IRA de pensie simplificată a angajaților (SEP), planul Solo 401(k) și planul SIMPLE IRA. Primele două planuri au limite de contribuție de până la 66.000 USD, în timp ce SIMPLE IRA este substanțial mai mic la 15.000 USD sau 19.000 USD dacă aveți peste 50 de ani.

Dacă sunteți un angajat care contribuie la un plan de pensionare sponsorizat de angajator, banii plasați în aceste conturi sunt de obicei preimpoziți, ceea ce înseamnă că reduc veniturile impozabile automat.

Cum ar trebui lucrătorii la distanță să solicite deduceri fiscale?

Dacă credeți că sunteți eligibil pentru unele dintre aceste scutiri de taxe, dar nu ați depus una înainte, fiți siguri. Procesul este relativ simplu și nu ar trebui să dureze prea mult, cu condiția să țineți evidențe detaliate ale cheltuielilor dvs.

În primul rând, vă recomandăm să utilizați un software fiscal dedicat pentru a vă ajuta să urmăriți datele importante și pentru a vă asigura că solicitați toate deducerile. De asemenea, puteți angaja un contabil pentru a gestiona procesul dacă doriți să vă asigurați că toate bazele sunt acoperite.

Apoi, dacă sunteți un lucrător pe cont propriu, va trebui să solicitați deduceri fiscale pentru majoritatea cheltuielilor de afaceri cu formularele fiscale din Anexa C (Profit sau Pierdere din afaceri) și să includeți taxele pentru activități independente în formularul Schedule SE .

Procesul va fi ușor diferit pentru angajații tradiționali W-2. Dacă vă încadrați în această categorie, va trebui să utilizați un formular de Anexă A (Deduceri detaliate) pentru orice deduceri eligibile, în plus față de depunerea declarațiilor fiscale de stat dacă statul dvs. permite deduceri suplimentare.

Când ar trebui lucrătorii la distanță să solicite deduceri fiscale?

Ar trebui să urmăriți să solicitați aceste deduceri fiscale pe măsură ce depuneți impozitele . În SUA, sezonul fiscal scade de la 1 ianuarie până la 15 aprilie . Dacă nu reușiți să respectați acest termen-limită din aprilie, puteți solicita și o prelungire a depunerii utilizând Formularul 4868 . Dacă solicitarea dvs. este aprobată, veți avea până pe 15 octombrie să depuneți deducerile fiscale.

Cu toate acestea, lucrătorii independenți trebuie să plătească impozite trimestrial, termenele limită ajungând la 15 aprilie , 15 iunie , 15 septembrie și 15 ianuarie , așa că este important să fiți la curent cu datele înainte de a începe să vă pregătiți cererea.

Dacă vă conduceți propria afacere, nu uitați să consultați ghidul nostru de granturi pentru întreprinderile mici disponibile luna aceasta.