7 deduceri fiscale ale WFH la care au dreptul lucrătorii de la distanță

Datorită instrumentelor de colaborare virtuală , cum ar fi Slack și Zoom, angajații nu mai sunt legați de spațiile fizice de birou. Cu toate acestea, a merge la distanță nu înseamnă întotdeauna mai puține cheltuieli generale, fie că călătoriți prin lume ca nomad digital , fie că construiți o configurație de lucru de acasă de la zero.

Dacă doriți să ușurați povara financiară asociată cu munca flexibilă, există o serie de deduceri fiscale pentru care ați putea fi eligibil. De la deducerile la biroul de acasă la cheltuielile cu kilometrajul vehiculului, multe dintre aceste deduceri sunt relativ necunoscute, dar pot ajunge să vă economisească o avere cu totul.

Pentru a vă asigura că nu cheltuiți cu un cent mai mult decât ar trebui, am adunat câteva deduceri fiscale importante ale WFH despre care ar trebui să știți în 2024, precum și unele pentru care nu ar trebui să vă obosiți să aplicați.

Ce lucrători la distanță pot aplica pentru deduceri fiscale?

În prezent, puteți anula cheltuielile de afaceri pe formularele fiscale numai dacă sunteți un antreprenor independent sau un lucrător independent în SUA. În timp ce angajații W-2 erau eligibili pentru deduceri fiscale pentru munca de la domiciliu, acest lucru s-a schimbat după o reformă fiscală în 2018 și urmează să rămână în vigoare cel puțin până în 2025.

Există și câteva detalii importante suplimentare. Doar unele state, cum ar fi New York, Alabama și California, permit contribuabililor să solicite înapoi costurile asociate cu munca de acasă în declarațiile de impozit pe venit.

Legea privind standardele de muncă echitabile prevede că toți angajații din SUA au dreptul la rambursare dacă costurile WFH fac ca veniturile unui angajat să scadă sub salariul minim federal .

La ce deduceri fiscale au dreptul lucrătorii de la distanță?

Crezi că ești eligibil? Iată câteva cheltuieli de la distanță pe care le-ați putea șterge din impozitul pe venit:

1. Deduceri la biroul de acasă
2. Cheltuieli de educație și dezvoltare
3. Rechizite și echipamente de birou
4. Kilometrajul vehiculului
5. Cheltuieli de călătorie de afaceri
6. Primele de asigurări de sănătate
7. Contribuții la pensie

1. Deduceri pentru biroul de acasă

Este posibil ca angajații independenți și angajații contractați să poată solicita deduceri la biroul de acasă dacă spațiul lor de lucru nu este utilizat în alt scop. Dacă sunteți eligibil, ați putea face deduceri pentru o serie de cheltuieli legate de locuință, inclusiv dobândă ipotecară, impozite pe proprietate, asigurări pentru proprietari, facturi de utilități și multe altele. Totuși, veți putea deduce doar partea din cheltuielile de casă legate de biroul dvs. de acasă, spre deosebire de costurile asociate cu întreaga proprietate.

În cazuri mai rare, angajații W-2 de la distanță pot fi eligibili și pentru deduceri pentru biroul de acasă, dacă biroul lor de acasă este folosit exclusiv pentru muncă și angajatorul lor nu le poate oferi un birou potrivit în altă parte.

2. Cheltuieli de educație și dezvoltare

Cheltuielile educaționale legate de profesia dumneavoastră sunt susceptibile de a fi deductibile fiscal. Aceasta înseamnă că, dacă urmați un curs de învățare sau de dezvoltare, fie online, fie în persoană, costul său de licență și costurile materialelor însoțitoare, cum ar fi cărțile, ar putea fi deductibile.

În mod normal, acesta este cazul numai pentru lucrătorii care desfășoară activități independente și lucrători cu contract independent. Cu toate acestea, mulți angajatori obișnuiți oferă angajaților bugete de formare ca parte a pachetului lor de beneficii pentru angajați , așa că merită întotdeauna să vă verificați contractul de muncă pentru a vedea la ce oportunități de creștere aveți dreptul.

3. Rechizite și echipamente de birou

Lucrătorii independenți de la distanță și antreprenorii independenți pot deduce până la 1.050.000 USD pentru rechizite de birou, cum ar fi cerneală de imprimantă, hârtie și articole de papetărie, precum și echipamente precum birouri, suporturi pentru laptop și scaune de birou. Cu toate acestea, pentru ca articolele să se califice, ele trebuie să fie considerate esențiale pentru ca dvs. să vă desfășurați munca și nu pot fi considerate luxuri.

4. Kilometrajul vehiculului

Dacă locul de muncă vă impune să fiți în mișcare, este posibil să puteți, de asemenea, să deduceți impozitul pe kilometrajul vehiculului dvs. De obicei, puteți revendica dedicarea calculând cheltuiala reală efectuată sau utilizând rata standard de kilometraj IRS.

Dacă decideți să revendicați aceste cheltuieli fiscale, vă recomandăm să păstrați o notă a distanței pe care ați condus-o în scopuri de afaceri, în comparație cu distanțele parcurse din motive personale. De asemenea, vă recomandăm să urmăriți toate cheltuielile legate de mașină, cum ar fi asigurarea, taxele de înregistrare, parcare și întreținere, deoarece aceste costuri pot fi și ele eligibile pentru scutiri de taxe.

5. Cheltuieli de călătorie

Dacă sunteți un lucrător la distanță care trebuie să călătorească în scopuri de afaceri, costurile asociate cu aceste călătorii pot fi deductibile din impozite. Aceasta ar putea include costul transportului public în trenuri și autobuze și chiar potențial tarifele aeriene.

Probabil că veți putea deduce și costurile altor cheltuieli de afaceri – de exemplu, mâncare, cazare și divertisment – ​​atâta timp cât acestea sunt necesare naturii jobului dvs.

6. Prime de asigurări de sănătate

Dacă sunteți un lucrător independent care acoperă în prezent costul asigurării de sănătate, este posibil să puteți deduce primele fiscale pentru dvs., soțul dvs. și persoanele aflate în întreținere. Asigurarea de sănătate eligibilă include asigurarea medicală, unele acoperiri de îngrijire pe termen lung eligibile și toate primele Medicare (părțile A, B, C și D).

Cu toate acestea, lucrătorii care desfășoară activități independente pot solicita aceste anulări numai dacă nici ei, nici soțul lor nu sunt eligibili pentru un plan de asistență medicală subvenționat de angajator. Suma pe care o pot deduce este, de asemenea, probabil să depindă de intervalul lor de vârstă, solicitanții vârstnici fiind de obicei eligibili pentru deduceri fiscale mai mari.

7. Contribuţii la pensie

Lucrătorii care desfășoară activități independente de la distanță care beneficiază de anumite planuri de pensionare pot deduce aceste contribuții, reducându-și astfel venitul impozabil. Planurile calificate includ 401(K) și SIMPLE-IPA. Cu toate acestea, este important să rețineți că contribuțiile dvs. de pensionare SEP sau IRA nu sunt deductibile din impozite.

Ce deduceri fiscale WFH nu puteți solicita?

În timp ce lucrătorii la distanță sunt eligibili pentru o mare varietate de deduceri fiscale, există o mulțime de cheltuieli care nu vor putea fi anulate. Cel mai frecvent motiv pentru care cererile sunt respinse este că sunt prea personale, în timp ce cererile nedeductibile vor fi, de asemenea, nule. Pentru ca procesul să meargă cât mai bine posibil, iată câteva deduceri fiscale pe care ar trebui să le evitați să le depuneți:

• Călătoriile non-profesionale, inclusiv costurile personale ale kilometrajului și costurile personale de transport public
• Cheltuielile cu chiria casei sau cu ipoteca legate de zonele proprietății dvs. din afara unui birou de acasă dedicat
• Mese, gustări sau băuturi personale care nu au fost direct legate de activitățile de afaceri
• Îmbrăcăminte care nu este legată de muncă, care nu este uniformă sau specifică industriei

Odată ce ați stabilit pentru ce deduceri ați putea fi eligibil și v-ați înarmat cu documentele și chitanțele necesare, sunteți gata să depuneți cererea.

Îți depuni impozitele pentru prima dată? Puteți fi siguri, există modele de contabilitate specializate pe platforme pentru a face procesele cât mai simple posibil. Citiți ghidul nostru pentru cel mai bun software de contabilitate pentru cei care desfășoară activități independente pentru a afla care instrument este cel mai potrivit pentru dvs.