5 ฟังก์ชั่นทางการเงินของ Excel ที่ผู้ประกอบการทุกคนต้องรู้จัก

การเป็นผู้ประกอบการเต็มไปด้วยความท้าทายที่คุณต้องเอาชนะเพื่อทำให้ความคิดของคุณประสบความสำเร็จ

ทักษะสำคัญที่คุณต้องเรียนรู้คือการจัดการการเงินของคุณ

โชคดีที่ Microsoft Excel มีฟังก์ชันและคุณสมบัติมากมายที่คุณสามารถเป็นผู้เชี่ยวชาญได้ในเวลาไม่นาน

ด้วยความช่วยเหลือจากผู้ให้บริการฝึกอบรมการสร้างแบบจำลองทางการเงิน Acuity Training มาดู 5 ฟังก์ชันการเงินยอดนิยมของ Excel ที่ผู้ประกอบการทุกคนจำเป็นต้องรู้

1. XNPV

XNPV ใช้ในการประเมินธุรกิจโดยคำนวณมูลค่าปัจจุบันสุทธิของกระแสเงินสดในอนาคต

เป็นรุ่นปรับปรุงของ NPV

ฟังก์ชัน NPV ถือว่าระยะเวลาระหว่างกระแสเงินสดเท่ากัน ซึ่งอาจไม่สมจริง

XNPV ให้คุณกำหนดวันที่ที่แน่นอนสำหรับกระแสเงินสดแต่ละรายการ วิธีนี้จะทำให้การคำนวณแม่นยำยิ่งขึ้น

ฟังก์ชัน XNPV มีอาร์กิวเมนต์สามตัว

=XNPV(อัตรา ค่า วันที่)

อัตรา: อัตราส่วนลดเป็นเปอร์เซ็นต์

มูลค่า: มูลค่ากระแสเงินสดจริง

วันที่: วันที่ที่ แน่นอนของกระแสเงินสดแต่ละรายการ

มาทำความเข้าใจการทำงานของ XNPV ด้วยตัวอย่างง่ายๆ

XNPV ใช้ในการคำนวณมูลค่าปัจจุบันสุทธิสำหรับกระแสเงินสดในเซลล์ B3:B7

เซลล์ C3:C7 มี วันที่ สำหรับกระแสเงินสดแต่ละรายการ และเซลล์ F3 มี อัตรา

ผู้ประกอบการสามารถใช้ XNPV เพื่อคำนวณมูลค่าปัจจุบันสุทธิตามผลลัพธ์จริงเพื่อเปรียบเทียบกับกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้

2. XIRR

XIRR คำนวณอัตราผลตอบแทนภายในของโครงการโดยพิจารณาจากกระแสเงินสดและวันที่จริงของกระแสเงินสด

หลายคนมองว่าเป็นฟังก์ชัน XNPV แต่ดำเนินการในทางกลับกัน เนื่องจากจะให้อัตราดอกเบี้ยที่โครงการคุ้มทุน มากกว่าที่จะให้ 'กำไร' ในอัตราผลตอบแทนที่กำหนด

ฟังก์ชัน XIRR มีอาร์กิวเมนต์ง่ายๆ สามอาร์กิวเมนต์

=XIRR(ค่า วันที่ [เดา])

ค่า: มูลค่า กระแสเงินสด

วันที่: วันที่ตามจริงสำหรับกระแสเงินสดแต่ละรายการ

Guess: [ไม่บังคับ] มูลค่าที่คาดหวังของ IRR ตั้งไว้ที่ 0.1 (10%) โดยค่าเริ่มต้น

ด้านล่างนี้คือตัวอย่างการใช้ XIRR ในการคำนวณอัตราผลตอบแทนภายใน

ด้วยการกำหนดเซลล์ B3:B7 เป็น ค่า และเซลล์ C3:C7 เป็น วันที่ Excel ทำให้เราเห็นว่า IRR คือ 11%

ผู้ประกอบการสามารถใช้ฟังก์ชัน XIRR เพื่อประเมินผลตอบแทนที่แท้จริงของโครงการและเปรียบเทียบกับผลตอบแทนที่คาดการณ์ไว้เพื่อควบคุมสิ่งต่างๆ

ในทำนองเดียวกัน หากคุณกลับสัญญาณ นี่เป็นวิธีที่ดีในการหาอัตราดอกเบี้ยที่แท้จริงจากผลตอบแทน หากคุณรวมกระแสเงินสดที่เกี่ยวข้องทั้งหมด

3. MIRR

MIRR คืออัตราผลตอบแทนที่ปรับเปลี่ยนและใช้ในการคำนวณอัตราผลตอบแทนภายใน แต่คำนึงถึงความเป็นไปได้อื่น ๆ ของคุณ

หากคุณมีโครงการที่จ่ายให้คุณ 10% มันจะมีค่ามากกว่าสำหรับคุณถ้าโอกาสที่ดีที่สุดครั้งต่อไปของคุณจ่ายให้คุณ 1% มากกว่าถ้าตัวเลือกที่ดีที่สุดถัดไปของคุณจ่ายให้คุณ 6%

สิ่งนี้สะท้อนโลกแห่งความเป็นจริงได้อย่างใกล้ชิดยิ่งขึ้น โดยที่เงินทุนส่วนเกินจะถูกนำไปลงทุนในกิจกรรมที่สร้างรายได้อื่น ๆ หรือธนาคารเพื่อรับดอกเบี้ย สำหรับรายละเอียดทั้งหมด โปรดดูบทความเกี่ยวกับสูตร MIRR

ฟังก์ชัน XIRR และ IRR (ซึ่งมาแทนที่) จะไม่พิจารณาอัตราการลงทุนซ้ำเมื่อคำนวณอัตราผลตอบแทน

สูตร MIRR ใช้งานง่าย

= MIRR(ค่า, ไฟแนนซ์_เรท, รีอินเวสท์_เรท)

ค่า: หมายถึงชุดของกระแสเงินสด

Finance_rate: อัตราดอกเบี้ยสำหรับจำนวนเงินที่ยืม

Reinvest_rate: อัตราดอกเบี้ยที่จะเกิดจากการนำเงินสดไปลงทุนใหม่

มาคำนวณอัตราภายในที่แก้ไขสำหรับชุดกระแสเงินสดแบบง่ายกัน

ด้วยการกำหนดเซลล์ B3:B7 เป็น Values ​​เซลล์ E3 เป็น Finance_rate และเซลล์ E5 เป็น Reinvest_rate MIRR ของเราคำนวณเป็น 9%

ฟังก์ชัน MIRR มีประโยชน์สำหรับผู้ประกอบการในการคำนวณอัตราภายในในขณะที่พิจารณาตัวเลือกต่างๆ สำหรับการลงทุนซ้ำ

4. PMT

ฟังก์ชัน PMT ใช้ในการคำนวณการชำระเงินเป็นงวดสำหรับเงินกู้

ฟังก์ชัน PMT จะพิจารณาอินพุต 3 รายการ ได้แก่ จำนวนเงินที่ยืม จำนวนงวด และอัตราการกู้ยืมเมื่อคำนวณการชำระเงิน

ผลลัพธ์ที่คำนวณโดย PMT มีทั้งเงินต้นและดอกเบี้ย

PMT ถือว่าอัตราดอกเบี้ยจะคงที่ตลอดอายุเงินกู้

=PMT(อัตรา, Nper, Pv, [Fv], [ประเภท])

อัตรา: หมายถึง อัตราการกู้ยืม

Nper: จำนวนการชำระคืนทั้งหมด

Pv: มูลค่าปัจจุบันของวงเงินกู้

Fv: [ไม่บังคับ] ยอดค้างชำระเมื่อสิ้นสุดรอบเงินกู้ ตั้งค่าเป็นศูนย์โดยค่าเริ่มต้น

ประเภท: [ไม่บังคับ] ระยะเวลาในการชำระคืน 0 หมายถึงจุดสิ้นสุดของช่วงเวลาในขณะที่ 1 หมายถึงจุดเริ่มต้นของช่วงเวลา โดยค่าเริ่มต้น ค่าจะถูกตั้งเป็น 0

ลองใช้สิ่งนี้เพื่อคำนวณตัวอย่างง่ายๆ

เราต้องการคำนวณการชำระคืนรายเดือนสำหรับวงเงินกู้ 15,000 ปอนด์ อัตราดอกเบี้ยต่อปีคือ 5% และเงินกู้มีระยะเวลา 6 ปีจึงจะชำระเต็มจำนวนเมื่อสิ้นงวด

ด้วยการกำหนดเซลล์ C5 เป็น อัตรา เซลล์ C7 เป็น Nper และเซลล์ C3 เป็น PV ฟังก์ชัน PMT ได้คำนวณการชำระเงินรายเดือน

ก่อนใช้ฟังก์ชัน PMT ตรวจสอบให้แน่ใจว่าอัตราดอกเบี้ยและระยะเวลาเงินกู้อยู่ในหน่วยเวลาเดียวกัน

เนื่องจากการชำระเงินเป็นรายเดือน ทุกอย่างจึงต้องแปลงเป็นมูลค่ารายเดือน

ผู้ประกอบการสามารถใช้ฟังก์ชัน PMT เพื่อคำนวณการชำระคืนรายเดือนในขณะที่พิจารณาตัวเลือกทางการเงินที่แตกต่างกัน

5. IPMT

IPMT ใช้ในการคำนวณจำนวนดอกเบี้ยสำหรับช่วงเวลาใด ๆ ในช่วงระยะเวลาเงินกู้

โดยทั่วไปจะใช้ร่วมกับฟังก์ชัน PMT เพื่อคำนวณจำนวนเงินที่ชำระคืนและจำนวนดอกเบี้ย

มูลค่าเงินต้นได้มาจากการลบจำนวนดอกเบี้ยออกจากจำนวนเงินที่ชำระคืน

=IPMT(อัตรา ต่อ Nper Pv [Fv] [ประเภท])

อัตรา: อัตราดอกเบี้ยสำหรับจำนวนเงินที่ยืม

ต่อ: ระยะเวลาเฉพาะที่จะคำนวณจำนวนดอกเบี้ย

Nper: จำนวนงวดทั้งหมดสำหรับการชำระคืน

Pv: มูลค่าปัจจุบันของวงเงินกู้

Fv: [ไม่บังคับ] ยอดค้างชำระเมื่อสิ้นสุดรอบเงินกู้ ตั้งค่าเป็นศูนย์โดยค่าเริ่มต้น

ประเภท: [ไม่บังคับ] ระยะเวลาในการชำระคืน 0 หมายถึงจุดสิ้นสุดของช่วงเวลาในขณะที่ 1 หมายถึงจุดเริ่มต้นของช่วงเวลา โดยค่าเริ่มต้น ค่าจะถูกตั้งเป็น 0

ในตัวอย่างด้านล่าง เรากำลังคำนวณจำนวนดอกเบี้ยสำหรับงวดการชำระเงินที่ 10 ของ ^{เงินกู้} ของเรา

เราคำนวณจำนวนดอกเบี้ยสำหรับการชำระเงินครั้งที่ 10 โดยกำหนดเซลล์ ^C5 เป็น อัตรา เซลล์ C7 เป็น NPER และเซลล์ C3 เป็น PV สำหรับอาร์กิวเมนต์ Per เราใช้ 10

อินพุตทั้งหมดของเราจะต้องอยู่ในหน่วยรายเดือนอีกครั้ง

IPMT ร่วมกับ PMT จะเป็นประโยชน์สำหรับผู้ประกอบการในการเตรียมกำหนดการชำระเงินโดยละเอียดโดยพิจารณาจากจำนวนเงินต้น ดอกเบี้ย และจำนวนเงินทั้งหมดแยกกัน

ในตัวอย่างของเรา การชำระเงินรายเดือนสำหรับเงินกู้คือ 241.57 ปอนด์ ซึ่ง 55.67 ปอนด์เป็นดอกเบี้ย และอีก 185.90 ปอนด์

ความคิดสุดท้าย

Excel มีฟังก์ชันและเครื่องมือที่เป็นประโยชน์มากมายสำหรับผู้ประกอบการในการประเมินแนวคิดทางธุรกิจและโครงการด้านการเงิน

การเรียนรู้การใช้ฟังก์ชันเหล่านี้เป็นส่วนหนึ่งของการเป็นผู้ประกอบการ หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติม เว็บไซต์นี้มีแหล่งข้อมูลที่ยอดเยี่ยม: แหล่งข้อมูลของ Excel