7 การลดหย่อนภาษีของ WFH สำหรับคนทำงานระยะไกลมีสิทธิ์ได้รับ

ด้วย เครื่องมือการทำงานร่วมกันแบบเสมือน เช่น Slack และ Zoom พนักงานจึงไม่ต้องผูกพันกับพื้นที่สำนักงานอีกต่อไป อย่างไรก็ตาม การออกไปทำงานนอกสถานที่ไม่ได้หมายความว่ามีค่าใช้จ่ายน้อยลงเสมอไป ไม่ว่าคุณจะเดินทางไปทั่วโลกในฐานะ คนเร่ร่อนทางดิจิทัล หรือสร้างสถานที่ทำงานจากที่บ้านตั้งแต่เริ่มต้น

หากคุณต้องการแบ่งเบาภาระทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับการทำงานแบบยืดหยุ่น คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการลดหย่อนภาษีหลายประการ ตั้งแต่การหักเงินจากสำนักงานที่บ้านไปจนถึงค่าใช้จ่ายระยะทางของยานพาหนะ การหักเงินจำนวนมากเหล่านี้ค่อนข้างไม่ทราบแน่ชัด แต่สุดท้ายก็ช่วยให้คุณประหยัดเงินได้มาก

เพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะไม่ใช้จ่ายเกินกว่าที่ควรจะเป็น เราได้รวบรวมการหักภาษี WFH ที่สำคัญๆ ที่คุณควรทราบในปี 2024 รวมถึงบางรายการที่คุณไม่ควรกังวลในการสมัคร

คนทำงานระยะไกลคนไหนที่สามารถสมัครขอลดหย่อนภาษีได้?

ขณะนี้ คุณสามารถตัดค่าใช้จ่ายทางธุรกิจในแบบฟอร์มภาษีได้เฉพาะในกรณีที่คุณเป็น ผู้รับจ้างอิสระ หรือ ผู้ประกอบอาชีพอิสระ ในสหรัฐอเมริกา แม้ว่าพนักงาน W-2 เคยมีสิทธิ์ได้รับการลดหย่อนภาษีที่ทำงานจากที่บ้าน แต่สิ่งนี้เปลี่ยนแปลงไปหลังจากการปฏิรูปภาษีในปี 2018 และถูกกำหนดให้คงอยู่จนถึงปี 2025 เป็นอย่างน้อย

มีรายละเอียดเพิ่มเติมที่สำคัญบางประการเช่นกัน มีเพียงบางรัฐเท่านั้น เช่น นิวยอร์ก แอละแบมา และแคลิฟอร์เนีย ที่อนุญาตให้ผู้เสียภาษีเรียกร้องคืนค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการทำงานจากที่บ้านจากการขอคืนภาษีเงินได้ของรัฐ

พระราชบัญญัติมาตรฐานแรงงานที่เป็นธรรมระบุว่า พนักงานในสหรัฐอเมริกาทุกคน มีสิทธิ์ได้รับเงินคืน หากค่าใช้จ่ายของ WFH ทำให้รายได้ของพนักงานต่ำ กว่าค่าแรงขั้นต่ำของรัฐบาลกลาง

การหักภาษีใดบ้างที่คนทำงานระยะไกลมีสิทธิ์ได้รับ?

คิดว่าคุณมีสิทธิ์หรือไม่? ต่อไปนี้เป็นค่าใช้จ่ายระยะไกลบางส่วนที่คุณอาจตัดออกจากภาษีเงินได้ของคุณ:

1. การหักเงินโฮมออฟฟิศ
2. ค่าใช้จ่ายในการศึกษาและพัฒนา
3. เครื่องใช้สำนักงานและอุปกรณ์
4. ระยะทางของยานพาหนะ
5. ค่าเดินทางเพื่อธุรกิจ
6. เบี้ยประกันสุขภาพ
7. เงินสมทบเกษียณอายุ

1. การหักเงินโฮมออฟฟิศ

พนักงานที่ประกอบอาชีพอิสระและรับจ้างมีแนวโน้มที่จะสามารถเรียกร้องการหักเงินจากโฮมออฟฟิศได้หากใช้พื้นที่ทำงานของตนโดยไม่มีจุดประสงค์อื่น หากคุณมีสิทธิ์ คุณจะสามารถหักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับบ้านได้หลายอย่าง เช่น ดอกเบี้ยจำนอง ภาษีทรัพย์สิน ประกันเจ้าของบ้าน ค่าสาธารณูปโภค และอื่นๆ คุณจะสามารถหักค่าใช้จ่ายบ้านบางส่วนที่เกี่ยวข้องกับออฟฟิศที่บ้านของคุณได้เท่านั้น แทนที่จะหักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับทรัพย์สินทั้งหมดของคุณ

ในบางกรณีที่เกิดขึ้นไม่บ่อยนัก พนักงาน W-2 ที่อยู่ห่างไกลก็อาจมีสิทธิ์ได้รับการหักเงินจากสำนักงานที่บ้านเช่นกัน หากสำนักงานที่บ้านของพวกเขาใช้สำหรับการทำงานโดยเฉพาะ และนายจ้างไม่สามารถจัดหาสำนักงานที่เหมาะสมให้กับพวกเขาที่อื่นได้

2. ค่าใช้จ่ายในการศึกษาและพัฒนา

ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่เกี่ยวข้องกับอาชีพของคุณมีแนวโน้มที่จะนำไปลดหย่อนภาษีได้ ซึ่งหมายความว่า หากคุณกำลังเรียนหลักสูตรการเรียนรู้หรือการพัฒนา ทั้งแบบออนไลน์หรือแบบเข้าร่วมด้วยตนเอง ค่าใช้จ่ายในการขอใบอนุญาต และ ค่าอุปกรณ์ประกอบ เช่น หนังสือ อาจถูกหักลดหย่อนได้

โดยปกติจะเป็นเฉพาะกรณีของผู้ประกอบอาชีพอิสระและลูกจ้างตามสัญญาอิสระเท่านั้น อย่างไรก็ตาม นายจ้างประจำจำนวนมากเสนองบประมาณการฝึกอบรมพนักงานโดยเป็นส่วนหนึ่งของแพ็คเกจ สวัสดิการพนักงาน ดังนั้นจึงควรตรวจสอบสัญญาจ้างงานของคุณเพื่อดูว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับการเติบโตใดบ้าง

3. เครื่องใช้และอุปกรณ์สำนักงาน

ผู้ประกอบอาชีพอิสระที่อยู่ห่างไกลและผู้รับจ้างอิสระสามารถหักเงินได้สูงสุด 1,050,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ สำหรับเครื่องใช้สำนักงาน เช่น หมึกพิมพ์ กระดาษ และเครื่องเขียน รวมถึงอุปกรณ์ เช่น โต๊ะทำงาน ที่วางแล็ปท็อป และเก้าอี้สำนักงาน อย่างไรก็ตาม เพื่อให้สินค้ามีคุณสมบัติเหมาะสม สิ่งของเหล่านั้นจะต้องถือว่าจำเป็นสำหรับคุณในการทำงาน และไม่ถือเป็นสินค้าฟุ่มเฟือย

4. ระยะทางของยานพาหนะ

หากงานของคุณต้องการให้คุณเดินทาง คุณอาจสามารถหักภาษีจากระยะทางของยานพาหนะของคุณได้ โดยทั่วไป คุณสามารถเรียกร้องค่าอุทิศโดยการคำนวณค่าใช้จ่ายจริงที่เกิดขึ้น หรือใช้อัตราระยะทางมาตรฐานของ IRS

หากคุณตัดสินใจที่จะขอคืนค่าใช้จ่ายภาษีเหล่านี้ เราขอแนะนำให้จดบันทึกระยะทางที่คุณขับขี่เพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ เปรียบเทียบกับระยะทางที่ครอบคลุมด้วยเหตุผลส่วนตัว นอกจากนี้เรายังแนะนำให้ติดตามค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับรถยนต์ทั้งหมด เช่น ค่าประกันภัย ค่าจดทะเบียน ที่จอดรถ และค่าบำรุงรักษา เนื่องจากค่าใช้จ่ายเหล่านี้อาจเข้าเกณฑ์การยกเว้นภาษีได้เช่นกัน

5.ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง

หากคุณเป็นคนทำงานระยะไกลที่ต้องการเดินทางเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการเดินทางเหล่านี้อาจนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ ซึ่งอาจรวมถึงค่าขนส่งสาธารณะบนรถไฟและรถประจำทาง และอาจรวมถึงค่าตั๋วเครื่องบินด้วย

คุณจะสามารถหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจอื่นๆ ได้เช่นกัน เช่น อาหาร ที่พัก และความบันเทิง ตราบใดที่จำเป็นต่อลักษณะงานของคุณ

6.เบี้ยประกันสุขภาพ

หากคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระซึ่งปัจจุบันครอบคลุมค่าประกันสุขภาพ คุณอาจสามารถหักเบี้ยภาษีสำหรับตัวคุณเอง คู่สมรส และผู้อยู่ในความอุปการะของคุณได้ การประกันสุขภาพที่เข้าเงื่อนไขรวมถึงการประกันสุขภาพ ความคุ้มครองการดูแลระยะยาวตามเงื่อนไขบางรายการ และเบี้ยประกัน Medicare ทั้งหมด (ส่วน A, B, C และ D)

อย่างไรก็ตาม ผู้ประกอบอาชีพอิสระสามารถเรียกร้องการตัดค่าใช้จ่ายเหล่านี้ได้ก็ต่อเมื่อทั้งพวกเขาและคู่สมรสไม่มีสิทธิ์ได้รับแผนประกันสุขภาพที่ได้รับเงินอุดหนุนจากนายจ้าง จำนวนเงินที่พวกเขาสามารถหักได้นั้นน่าจะขึ้นอยู่กับช่วงอายุของพวกเขาด้วย โดยที่ผู้สมัครที่มีอายุมากกว่ามักจะมีสิทธิ์ได้รับการลดหย่อนภาษีที่มากขึ้น

7. เงินสมทบเกษียณอายุ

ผู้ทำงานระยะไกลที่ประกอบอาชีพอิสระในแผนการเกษียณอายุบางประเภทอาจสามารถหักเงินสมทบเหล่านี้ได้ ส่งผลให้รายได้ที่ต้องเสียภาษีลดลง แผนที่ผ่านการรับรอง ได้แก่ 401(K) และ SIMPLE-IPA อย่างไรก็ตาม สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่าการบริจาคในบัญชีเกษียณอายุ SEP หรือ IRA ของคุณไม่สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้

การหักภาษี WFH อะไรบ้างที่คุณไม่สามารถเรียกร้องได้?

แม้ว่าคนทำงานระยะไกลจะมีสิทธิ์ได้รับการลดหย่อนภาษีได้หลายประเภท แต่ก็มีค่าใช้จ่ายจำนวนมากที่ไม่สามารถตัดออกได้ สาเหตุที่พบบ่อยที่สุดการเคลมถูกปฏิเสธคือเนื่องจากเป็นเรื่องส่วนตัวเกินไป ในขณะที่การเคลมที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ก็จะถือเป็นโมฆะเช่นกัน เพื่อช่วยให้กระบวนการดำเนินไปอย่างราบรื่นที่สุด ต่อไปนี้คือการหักภาษีบางส่วนที่คุณควรหลีกเลี่ยงการยื่น:

• การเดินทางที่ไม่ใช่เพื่อธุรกิจ รวมถึงค่าระยะทางส่วนบุคคลและค่าขนส่งสาธารณะส่วนบุคคล
• ค่าเช่าบ้าน หรือ การจำนอง ที่เกี่ยวข้องกับพื้นที่ทรัพย์สินของคุณนอกโฮมออฟฟิศโดยเฉพาะ
• อาหารส่วนตัว ของว่าง หรือเครื่องดื่มที่ไม่เกี่ยวข้องโดยตรงกับกิจกรรมทางธุรกิจ
• เสื้อผ้าที่ไม่เกี่ยวข้องกับการทำงาน ที่ไม่เหมือนกันหรือเฉพาะอุตสาหกรรม

เมื่อคุณได้พิจารณาแล้วว่าการหักเงินใดบ้างที่อาจมีสิทธิ์ได้รับและจัดเตรียมเอกสารและใบเสร็จที่จำเป็นให้พร้อม คุณก็พร้อมที่จะยื่นคำร้องของคุณ

ยื่นภาษีครั้งแรก? คุณสามารถวางใจได้ว่ามีการออกแบบแพลตฟอร์มการบัญชีโดยผู้เชี่ยวชาญเพื่อทำให้กระบวนการต่างๆ ตรงไปตรงมามากที่สุด อ่านคำแนะนำของเราเกี่ยวกับ ซอฟต์แวร์บัญชีที่ดีที่สุดสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ เพื่อดูว่าเครื่องมือใดดีที่สุดสำหรับคุณ