İşletme Sahiplerinin Vergileri Azaltmalarının En İyi Yolları: Basit ve Etkin Vergi İndirimi Stratejileri

Amerika Birleşik Devletleri'nde bir girişimci olarak vergilendirme en rahatsız edici hizmetlerden biri olabilir. Ancak işinizi yürütürken vergi indirimleri giderlerden tasarruf etmek açısından çok faydalı olabilir.

Vergi planlaması, vergi beyannamesi üzerindeki rakamları doldurma eylemi değildir; daha derine iner. Herhangi bir işletme için bir finansal yönetim sistemi kurmayı, her kurulum için maliyetleri kontrol etmeyi ve muafiyetleri ve muafiyetleri en üst düzeye çıkarmayı kapsar.

Kısaca verginin işletme içinde planlanmasındaki verimlilik, işletmenin finansal performansını ve sürdürülebilirliğini büyük ölçüde etkileyebilmektedir. Bu nedenle, özellikle ABD'de bir iş adamının, sadece kâr için değil, aynı zamanda yasal gerekliliklere uyum için de iyi tanımlanmış bir vergi stratejisine ihtiyaç duyduğu şüphesiz doğrudur.

ABD'de Vergi Kesintilerini Anlamak: Bilmeniz Gerekenler

Verginizi düşürmek için ilk şansınız vergi kesintilerini ve bunların işinize nasıl uygulanacağını anlamaktır. Öyleyse temel bilgilerle başlayacağız: Vergi indirimi nedir?

Vergi kesintileri vergiye tabi gelirinizi azaltır, bu da borcunuz olan vergi miktarını azaltır. Girişimciler, doğrudan işlerini yürütmekle ilgili harcamalar için kesinti talebinde bulunabilirler.

Örneğin, yılda 100.000 ABD Doları brüt gelir elde ediyorsanız ve 20.000 ABD Doları tutarında düşülebilir gider hesaplayabiliyorsanız, yalnızca 80.000 ABD Doları üzerinden vergi ödemeniz gerekir. Harika, değil mi? Ancak herkes bu faydadan yararlanamıyor. Bu nedenle vergilendirilebilir gelirinizi nasıl hesaplayacağınızı bilmelisiniz.

Aşağıdaki tablo iş yapılarının türlerini ve bunların kesintiler üzerindeki etkilerini ayrıntılarıyla göstermektedir.

ABD'deki Girişimciler için Temel Vergi İndirimleri

Vergi kesintisi (veya "vergi silinmesi"), gelirinizden vergiden muaf belirli bir miktar paradır. Bu, daha küçük bir vergi faturası ödemenizi ve işinizi büyütmek için daha fazla kaynağa sahip olmanızı sağlar.

Büyük bir şirketin vergi indirimlerinden de yararlanamayacağını kim söylüyor? Sonuçta amaç, her yerde, herkes için para tasarrufu sağlamaktır. Öyleyse aşağıdakilerden tasarruf ederek başlayın:

Ev Ofis Kesintisi

Evden çalışıyorsanız, evinizin yalnızca iş için kullanılan kısmının masraflarını düşebilirsiniz . Buna kira veya ipotek, kamu hizmetleri, sigorta ve bakımın bir kısmı dahildir.

Bu kesinti size kullandığınız alanın metrekaresi başına 5 ABD Doları verir, ancak toplamda 1500 ABD Dolarından fazla kesinti yapamazsınız. Ayrıca ipotek faizi, emlak vergileri, kamu hizmetleri ve onarımlar gibi fiili masrafları ofisin büyüklüğüne göre eşit olarak düşebilirsiniz.

İş Aracı Giderleri

Aracınızı iş amaçlı kullanıyorsanız masrafları vergiden düşülebilir olarak kaydedebilirsiniz. Aracı yalnızca iş amacıyla kullanıyorsanız veya aracı iş amaçlı kullanımınızı takip ediyorsanız buna izin verilir. IRS kilometre oranı iş seyahati için mil başına 67 senttir. Kilometrenizi kolayca takip etmek için MileIQ gibi güvenilir uygulamaları kullanabilirsiniz.

Ofis Malzemeleri ve Ekipmanları

Ofis malzemeleri ve ekipmanları da indirilebilir gelir kategorisine girer; bu, verginizi hesaplamadan önce bunların maliyetini gelirinizden düşebileceğiniz anlamına gelir. Çeşitli giderler farklı kesinti yöntemlerini takip ettiğinden süreç sistematiktir.

Örneğin kalem, kağıt, mürekkep gibi günlük sarf malzemelerinin maliyetini doğrudan düşebilirsiniz. Ancak bir süre sonra bilgisayar gibi daha büyük öğelerin maliyetinden faydalanabilir veya bunların maliyetini düşürebilirsiniz.

Seyahat ve Yemek Giderleri

Muhtemelen bilmiyorsunuz ama seyahat ve yemek masraflarınızı vergiden düşülebilir olarak ekleyebilirsiniz. Böylece iş seyahatleriniz için uçuş, otel ve araç kiralama tutarlarını bir sonraki vergi indiriminize dahil edebilirsiniz. Ayrıca iş yemeklerinizin %50'si vergiden düşülebilir, o yüzden o beş yıldızlı Michelin gurme şerefine.

Profesyonel Hizmetler ve Pazarlama

Sosyal medya, baskılar ve reklamlar da dahil olmak üzere pazarlama ve reklam maliyetlerinizi vergiden düşülebilir olarak talep edebilirsiniz. Benzer şekilde hukuk, vergi beyanı ve muhasebe gibi diğer profesyonel hizmet maliyetlerini de düşebilirsiniz.

Sağlık Sigortası Primleri

Serbest meslek sahibiyseniz, sağlık sigortası primlerinizi vergiden düşülebilir olarak da talep edebilirsiniz. Bu yalnızca diğer kapsamlara uygun değilseniz uygulanabilir.

Çalışan Maaşları ve Yüklenici Ödemeleri

Ayrıca makul olması ve doğrudan iş ihtiyaçlarına bağlı olması durumunda çalışanlara ödenen ücretleri de düşebilirsiniz. Ancak, 600$'ın üzerindeki yüklenici ödemeleri için 1099-NEC Formunu doldurmanız gerekir.

ABD'de Tasarruflarınızı En Üst Düzeye Çıkarın─ Gelişmiş Vergi Kesintileri ve Krediler

Akıllı vergi planlaması başarılı bir iş için güçlü bir temel oluşturur. Vergileri stratejik bir şekilde yöneterek tasarruflarınızı en üst düzeye çıkarabilir, yasal uyumluluğu koruyabilir ve uzun vadeli büyümeyi hedefleyebilirsiniz.

Ancak temel kesintilerin dışında vergi indirimi stratejinizi bir sonraki aşamaya taşımak için kullanabileceğiniz başka kesintiler ve krediler de vardır. İşte bazı vergi indirimi fırsatları.

Nitelikli İşletme Geliri (QBI) Kesintisi

QBI kesintisi, şahıs şirketleri, S-şirketleri ve ortaklıklar da dahil olmak üzere yalnızca doğrudan işletme sahipleri için geçerlidir. Bu işletmeler kurumlar vergisi ödemezler.

Nitelikli işletmeler, nitelikli gelirlerinin %25'ine kadar vergiye tabi gelirlerinden düşebilirler. Bu, işletmenizin yıllık 100.000 ABD Doları kazanması durumunda, vergilerinizi hesaplamadan önce 20.000 ABD Dolarına kadar kesinti yapabileceğiniz anlamına geliyordu.

Amortisman ve Bölüm 179 Kesintileri

Diğer bir kesinti, bir işletmenin büyük ekipman veya makine satın alırken düşebileceği amortisman kesintisidir. Örneğin, 20.000$'lık bir makine için amortisman maliyetini beş yıla yayabilirsiniz. Bu, dört yıllık vergileri hesaplamadan önce gelirinizden 4.000 ABD dolarını çıkaracağınız anlamına gelir.

Ancak ilk yılda vergiden büyük ölçüde tasarruf etmek için 179. bölüm indiriminden yararlanabilirsiniz. Bu, maliyeti doğrudan ilk yıldan itibaren düşebileceğiniz anlamına gelir. Ancak şirketinizin Bölüm 179 indiriminden yararlanma kriterlerini karşılayıp karşılamadığını kontrol etmelisiniz.

Emeklilik Katkıları

Emekliliğe yönelik tasarruf yapmak yalnızca geleceğinize fayda sağlamaz; vergi ödemenizi önemli ölçüde azaltabilir. Vergilendirilebilir geliriniz, emeklilik fonunuza yatırdığınız tutar kadar azaltılır. Örneğin, 100.000 $'lık gelirinizin 10.000 $'ını emeklilik fonunuza bağışlamak, vergiye tabi gelirinizi 90.000 $'a düşürür. Yani serbest meslek sahibi bir birey veya küçük işletme olarak bu vergi indirimlerinden yararlanabilirsiniz.

Araştırma ve Geliştirme (Ar-Ge) Kredisi

Yeni tasarımlarda yenilik yapmak ve denemeler yapmak aynı zamanda verginizi önemli ölçüde azaltmanıza da yardımcı olabilir. Bu özellikle yeni yazılım deniyorsanız, yeni tasarımlar oluşturuyorsanız veya başka türden yenilikler yapıyorsanız iyidir. Bu vergi indirimi, işletmelerin gelişmesine ve yenilik yapmasına yardımcı olmayı amaçlamaktadır. Yani vergiye tabi gelirinizi hesaplamadan önce bu giderlerin bir kısmını gelirinizden çıkarabilirsiniz.

Uyumlulukta Yön Bulma: Küçük İşletmelerin Yaptığı En Yaygın Vergi Hataları ve Bunlardan Nasıl Kaçınılabileceğine İlişkin Bir Kılavuz

Vergi uyumluluğu, kanunun yanlış tarafında yer almadan harcamalarınızı azaltmanıza olanak sağlamayı amaçlamaktadır. Bu nedenle, kırmızı bayraklar oluşturmadığınızdan veya denetim ve ceza riskine girmediğinizden emin olmak için notlar da almalısınız. Özellikle verginizi kendiniz hesaplarken kaçınmanız gereken bazı yaygın hatalar şunlardır.

• Yetersiz Kayıt Tutma:Vergilerini hesaplayan işletme sahiplerinin karşılaştığı en büyük tehlikelerden biri, yeterli kayıt tutmamaktır. IRS, yapılan iddiaları desteklemek için yeterli belgelendirmeyi gerektirir. Bu nedenle, QuickBooks, FreshBooks ve Expensify gibi harcamaları otomatikleştirip izlemeyi kolaylaştırabilecek uygulamaları ve araçları kullanmalısınız .

• Tahmini Vergilerin Ödenmemesi:Tahmini vergi tutarının zamanında ödenmemesi cezaya yol açabilir. Bu nedenle, verginizi tahmin etmenize yardımcı olabilecek vergi takip araçlarıyla birlikte muhasebe yazılımını kullanın. Ayrıca vergiyi doğru bir şekilde beyan ettiğinizden ve zamanında ödediğinizden emin olun.

• Kişisel Harcamaları İşletme Giderleri Olarak Düşmek:Küçük işletmelerin yaptığı en yaygın hatalardan biri, iş ve kişisel harcamaları ayırmamaktır. Karışıklığı ve yanlış hesaplamayı önlemek için her iki amaç için de ayrı bir hesap kullanın.

• Varlıklar için Amortisman Kurallarının Göz ardı Edilmesi:Birçok küçük işletme sahibi, amortisman kurallarını karmaşık buluyor ve bu da fazla vergi ödemesine yol açıyor. IRS amortisman kurallarını öğrenerek bu hatadan kurtulduğunuzdan emin olun. Yukarıda bahsettiğimiz açıklamayı da kullanabilirsiniz.

ABD'de Vergi Beyanına Hazırlanmak İçin Temel İpuçları

Amerika Birleşik Devletleri'nde vergi planlaması stresli olabilir, bu nedenle yeterince hazırlıklı olmalısınız. Süreci kolaylaştıracak doğru uygulama ve araçları bilmek, vergiyle ilgili birçok sorunu ortadan kaldıracaktır. İşte vergi beyanı stresini yönetmenize yardımcı olacak bazı ipuçları ve araçlar:

Muhasebe Yazılımını Kullanın

Küçük işletmeniz için yapabileceğiniz en iyi şey muhasebe yazılımı kullanmaktır. Yazılım, gider takibini, kayıt tutmayı ve mali raporlamayı kolaylaştırarak vergi beyanını kolaylaştıracak. Aslında bazı muhasebe yazılımları vergi hesaplamanıza bile yardımcı olabilir. En iyi muhasebe yazılımı seçenekleri arasında Wave, QuickBooks ve Xero bulunur.

Fatura Uygulamalarıyla Kayıt Tutmayı Otomatikleştirin

Vergi stresini hafifletmenin bir başka yolu da kayıt tutmayı otomatikleştirmektir. Unutmayın, iyi bir sicile sahip olmak, doğru vergi beyanı için çok önemlidir. Bu nedenle, kesintilerinizi destekleyebilecek makbuzları düzenlemek ve saklamak için Expensify ve Shoeboxed gibi uygulamaları kullanın.

Tahmini Vergiler İçin Fon Ayırın

Verginin zamanında ödenmesini sağlamanın en kolay yolu, tahmini vergi tutarını ödemek için yeterli parayı bir kenara ayırmaktır. Bu, işletme maliyetinin bir kısmını vergi ödemek için kullanmadığınızdan emin olmanıza yardımcı olacaktır. Bu nedenle, bir vergi hesabı açın ve herhangi bir satın alma veya gelirden sonra tahmini vergi tutarını yatırın.

Bir Vergi Uzmanına veya CPA'ya Danışın

Vergilerinizi ödemek tatmin edici olabilir ve hatta paradan tasarruf etmenizi sağlayabilir. Ancak size neyin daha fazla para kazandırabileceğini biliyor musunuz? Vergilerinizi sizin için bir profesyonelin yapması. Bu sadece size zaman kazandırmakla kalmayacak, aynı zamanda diğer karlı faaliyetlere de yatırım yapabilirsiniz. Profesyonel aynı zamanda paradan tasarruf edebileceğiniz yerleri de kolaylıkla görebilir, bu da size en iyiyi elde etme şansını verir. Bu nedenle, karmaşık bir durumda bir vergi uzmanına danışmaktan çekinmeyin.

Ücretsiz IRS Kaynaklarından Yararlanın

Vergileri doğru bir şekilde beyan etmek için en iyi kaynakları elde etmek için zamanınızı ve paranızı harcamanın yanı sıra, ihtiyacınız olan her şeyi almak için kaynağa gidebilirsiniz. IRS, küçük işletme vergi merkezi, IRS Direct Pay ve IRS web seminerleri ve çalıştayları gibi ücretsiz vergi beyanı kaynakları sağlar. Bu nedenle bu kaynakları ortalıkta bırakmayın. Bunun yerine, en iyi vergi beyanı sürecini elde etmek için kullanılabilirler.

Çözüm

Vergi beyanı girişimciler için karmaşık ama önemli bir konudur. Neyi ödeyip neyi ödememeniz gerektiğini biliyorsanız, verginin felç edici olması gerekmez. Vergi indirimlerini öğrenmek, büyük ölçüde tasarruf etmenize ve işletmeniz için kullanabileceğiniz ekstra paraya sahip olmanıza yardımcı olabilir. Dolayısıyla, ister profesyonel bir vergi memurunuz olsun ister işletmenizin vergilerinden sorumlu olun, yeterli bilgiye sahip olmanız gerekir.

Bu makale, size ekstra nakit bırakabilecek vergi kesintileri hakkında fikir veren, vergi kesintilerine ilişkin kapsamlı bir kılavuzdur. Vergi kesintileri yoluyla tasarruf etmenize yardımcı olmaya odaklanırken, aynı zamanda vergi kesintileri nedeniyle kanunun yanlış tarafında kalmamanızı da sağlıyoruz. Bu nedenle, yaygın vergi beyanı hatalarına ilişkin ipuçlarımıza dikkat etmelisiniz.