Uzaktan Çalışanların 2025'te Hak Kazandığı 8 WFH Vergi İndirimi

Şu anda evden çalışan tahmini 22,5 milyon ABD'li işçiden biriyseniz, muhtemelen işe gidiş gelişlerde ve şehirdeki öğle yemeklerinde para tasarrufu konusunda oldukça kendini beğenmiş hissediyorsunuzdur.

Ancak ergonomik ofis koltuklarına yatırım yapmaktan iş seyahati masraflarını karşılamaya kadar evden çalışmak bedava bir şey değil. Neyse ki bazı çalışanlar, ev ofis maliyetlerinden yazılım lisans ücretlerine kadar WFH ile ilgili harcamalarda vergi indirimi talep ederek bu mali yükü hafifletebilir.

Bu vergi sezonunda parayı geri talep etmekle ilgileniyorsanız, hak talebinde bulunmanıza yardımcı olacak bazı pratik tavsiyeler sunmadan önce, bilmeniz gereken bazı önemli uzaktan çalışma vergi kesintilerinin ana hatlarını çizdik.

Hangi Uzaktan Çalışanlar Vergi İndirimine Başvurabilir?

2025 yılında, serbest çalışanlar, küçük işletme sahipleri ve bağımsız yükleniciler de dahil olmak üzere serbest meslek sahibi çalışanların çoğu, işle ilgili harcamalar için vergi indirimi talebinde bulunabilecek .

Bununla birlikte, resmi olarak istihdam edilen W-2 çalışanlarının çoğu, aşağıdaki eyalet veya şehirlerde istihdam edilmedikleri sürece federal vergi indirimlerinden yararlanamaz : Kaliforniya, Illinois, Iowa, Massachusetts, Minnesota, Montana, New Hampshire, New York, Kuzey Dakota, Pensilvanya , Güney Dakota, Columbia Bölgesi ve Seattle.

Ancak bazı istisnalar da vardır. Yedek askeri personel, W-2 çalışanı olsalar bile hizmet faaliyetleri için evlerinden 100 milden fazla uzakta seyahat etmeleri halinde seyahat masrafları üzerinden vergi iadesi talep edebilirler. Adil Çalışma Standartları Yasası ayrıca, evden çalışmayla ilgili maliyetlerin kazançlarının federal asgari ücretin altına düşmesine neden olması durumunda tüm ABD çalışanlarının vergiden düşme hakkına sahip olduğunu beyan ediyor.

Uzaktan Çalışanlar Hangi Vergi İndirimlerine Hak Kazanır?

Vergi indirimi talebinde bulunmayı planlıyorsanız, öncelikle şartların farkında olmanız gerekir. Uzak çalışanların yararlanabileceği bazı yaygın vergi silme işlemleri şunlardır:

1. Ev ofis maliyetleri
2. İş ekipmanları
3. Seyahat masrafları
4. Araç kilometresi
5. İş yemekleri
6. Lisans ücretleri
7. Sağlık sigortası primleri
8. Emeklilik katkıları

1. Ev ofis kesintileri

Ev ofisinden mi çalışıyorsunuz? Eğer öyleyse, ev masraflarınızın bir kısmını vergi beyannamenizden düşebilirsiniz. Bu vergi indirimi, uzaktaki çalışanların ev ofislerinin bakım masraflarını karşılamalarına yardımcı olmak amacıyla hükümet tarafından sunulmaktadır.

Vergi indirimi ev sahipleri ve kiracılar için uygundur (IRS'nin gereksinimlerini karşılamaları koşuluyla) ve ipotek faizleri, ev sahibi sigortası, kira, kamu hizmetleri, emlak vergileri ve daha fazlasının maliyetlerini hafifletmeye yardımcı olabilir.

Ev ofis vergi indiriminden yararlanabilmek için çalışanların ev ofis alanlarını yalnızca ve düzenli olarak iş amacıyla kullanmaları gerekir. Bu, yatak odası, yemek odası veya oturma odası gibi birden fazla amacı olan bir odada çalışıyorsanız muhtemelen hak kazanamayacağınız anlamına gelir.

Ev ofisinizin aynı zamanda birincil çalışma yeriniz olması gerekecektir. Dolayısıyla, yalnızca ara sıra evden çalışıyorsanız hak kazanamayabilirsiniz.

2. İş ekipmanı

Serbest meslek sahibi ve hak sahibi W-2 çalışanları, nitelikli iş ekipmanı için 1.050.000 $'a kadar vergi indirimi talep edebilir.

Uygun öğeler arasında bilgisayarlar, monitörler ve baskılar gibi donanımlar, masalar, sandalyeler ve dizüstü bilgisayar sehpaları gibi ofis mobilyaları ve kağıt, masa düzenleyiciler ve yazıcı mürekkebi gibi kırtasiye ürünleri yer alır.

Ancak IRS'e göre vergi indiriminden yararlanabilmeniz için mülkün tamamına sahip olmanız ve onu bir yıldan fazla kullanabilmeniz gerekiyor. Mülkün ayrıca para kazanmak veya rolünüze katkıda bulunmak için kullanılması gerekir ve başvurunuzun bir parçası olarak bunun nasıl yapıldığını açıklamanız gerekir.

3. Seyahat masrafları

Uzaktan işiniz farklı yerlere seyahat etmenizi gerektiriyorsa ve bir aracınız yoksa seyahat masraflarınızda vergi indirimi de talep edebilirsiniz. Seyahat yönteminize bağlı olarak, indirilebilir seyahat masrafları arasında tren, otobüs veya uçak biletleri gibi ulaşım ücretleri yer alabilir.

Ancak tüm vergi indirimlerinde olduğu gibi bunda da belirli koşullar geçerlidir. Talep ettiğiniz seyahatin, ticari işlerinizi yürüttüğünüz diğer bir deyişle "vergi dairenizden uzakta" olması ve bir gecelik konaklama gerektirmesi gerekir. Ayrıca seyahatinizin amacına ilişkin bilgiler ve seyahat biletlerinizin makbuzları da dahil olmak üzere seyahatlerinizin ayrıntılı kayıtlarını tutmanız gerekecektir.

4. Araç kilometresi

İşle ilgili seyahat için kendi aracınızı kullanarak seyahat ediyorsanız, aracınızın kilometresine ilişkin geri vergi talebinde de bulunabilirsiniz. Bu avantaj, ister eyaletler arasında uzun bir yolculuk yapıyor olun, ister kendi şehrinizde kısa mesafeler kat ediyor olun, geçerlidir.

Gerçekleşen gerçek masrafı veya IRS standart kilometre ücretini kullanarak talepte bulunabilirsiniz. İkinci sırada hak talebinde bulunmak için, katedilen kilometrelerin bir kaydını tutmanız ve kişisel ve iş mesafelerini ayırmanız gerekir. 2025 itibariyle, IRS'nin standart oranı, uygun işçiler için mil başına 70 senttir.

Ancak kilometre oranlarına ek olarak sigorta, araç tescili, bakım, park masrafları ve geçiş ücretleri dahil olmak üzere araçla ilgili diğer masraflar için de vergi iadesi talep edebileceksiniz.

5. İş yemekleri

İşiniz düzenli olarak evden uzakta yemek yemenizi gerektiriyor mu? Böyle bir durumda, uzaktan çalışanlar belirli koşullar altında iş yemekleri için vergi indirimi talep etme hakkına da sahip olacak.

Mevcut IRS kurallarına göre yemek maliyetinin %50'si düşülebilir . Ancak yemeğin hak kazanabilmesi için ya müşterilerle, alıcılarla ya da diğer iş ortaklarıyla birlikte yapılması, iş amaçlı bir gecelik konaklama sırasında tüketilmesi ya da iş toplantıları ya da doğrudan işle ilgili etkinlikler sırasında sağlanması gerekecek.

Ancak kişisel tüketime veya rahatlığa yönelik yemekler bu vergi indiriminin kapsamına girmez. Bu, şirket zamanı sırasında DoorDash'ten evinize yemek gönderirseniz maalesef bunun tüm masrafını kendiniz karşılamak zorunda kalacağınız anlamına gelir.

6. Lisans ücretleri

Doğrudan uzaktan çalışmanızla ilgili lisanslar için ödeme yapıyorsanız bu ücretler üzerinden vergi indirimi talep edebilirsiniz.

İndirimli lisanslar; tıp, hukuk veya muhasebe gibi mesleklerde çalışmak için gereken profesyonel lisansları, işletmelerin faaliyet göstermek için ihtiyaç duyduğu lisansları ve örneğin Microsoft Office 365 veya Adobe Creative Cloud gibi günlük iş faaliyetleri için gereken yazılım aboneliklerini içerir.

Kısacası lisansın vergiden düşülebilmesi için doğrudan uzaktan çalışmanızla ilgili olması gerekecek. Bu, yaşam tarzı dergisi abonelikleri veya sosyal ve eğlence etkinlikleri gibi kişisel kullanıma yönelik lisansların ve aboneliklerin kapsanmayacağı anlamına gelir.

7. Sağlık sigortası primleri

Sağlık sigortası serbest meslek sahibi çalışanlar için büyük bir masraf olabilir. Dolayısıyla, sağlık sigortası primlerinde vergi indirimi talebinde bulunabileceğinizi duyduğunuzda muhtemelen rahatlayacaksınız.

Serbest meslek sahibiyseniz ve adınıza veya işletme adınıza satın alınan sağlık sigortasını kullanıyorsanız, kendiniz, eşiniz ve 27 yaş altı çocuklarınız için sağlık sigortası prim tutarını düşebileceksiniz. Ancak , şirketinizin planına kaydolmamayı seçseniz bile, siz veya eşiniz işveren destekli sağlık sigortasına hak sahibiyseniz bu kesintiyi talep edemezsiniz .

2025'te nitelikli sağlık sigortası; sağlık sigortasını, belirli nitelikli uzun vadeli bakım teminatını ve tüm Medicare primlerini (A, B, C ve D bölümleri) içermektedir.

8. Emeklilik katkıları

Gelecek için planlama yapmak gereklidir ancak maliyetli olabilir. Neyse ki bazı işçiler, emeklilik maaşını doldurmanın mali yükünü hafifletmeye yardımcı olmak için emeklilik katkı paylarında vergi indirimi talep edebiliyor.

Basitleştirilmiş Çalışan Emeklilik (SEP) IRA planı, Solo 401(k) planı ve BASİT IRA planı da dahil olmak üzere bu kesintiler kapsamında çeşitli emeklilik planları kapsanmaktadır. İlk iki planın katkı limiti 66.000 $'a kadar çıkarken, BASİT IRA 15.000 $ veya 50 yaşın üzerindeyseniz 19.000 $ ile önemli ölçüde daha düşüktür.

İşveren sponsorluğundaki bir emeklilik planına katkıda bulunan bir çalışansanız, bu hesaplara yatırılan para genellikle önceden vergilendirilir; bu, vergiye tabi gelirin otomatik olarak azaltıldığı anlamına gelir.

Uzaktan Çalışanlar Vergi İndirimlerini Nasıl Talep Etmeli?

Bu vergi muafiyetlerinden bazılarına uygun olduğunuzu düşünüyorsanız ancak daha önce başvuruda bulunmadıysanız içiniz rahat olsun. Süreç nispeten basittir ve harcamalarınızın ayrıntılı kayıtlarını tuttuğunuz sürece çok uzun sürmez.

Öncelikle, önemli verileri takip etmenize ve tüm kesintilerinizi talep edebilmenize yardımcı olması için özel vergi yazılımı kullanmanızı öneririz. Tüm esasların karşılandığından emin olmak istiyorsanız, süreci yönetmek için bir muhasebeci de kiralayabilirsiniz.

Daha sonra, serbest meslek sahibi bir işçi iseniz, Çizelge C vergi formları (İşletmeden Kar veya Zarar) ile çoğu işletme giderinde vergi indirimi talep etmeniz ve Serbest meslek vergilerini Çizelge SE formuna dahil etmeniz gerekecektir.

Geleneksel W-2 çalışanları için süreç biraz farklı olacaktır. Bu kategoriye girerseniz, eyaletinizin ek kesintilere izin vermesi durumunda eyalet vergi beyannamelerini doldurmanın yanı sıra, uygun kesintiler için bir Program A (Ayrıntılı Kesintiler) formu kullanmanız gerekecektir.

Uzaktan Çalışanlar Ne Zaman Vergi İndirimi Talep Etmeli?

Vergilerinizi beyan ederken bu vergi kesintilerini talep etmeyi hedeflemelisiniz. ABD'de vergi sezonu 1 Ocak'tan 15 Nisan'a kadar düşüyor. Nisan ayındaki son teslim tarihine yetişemiyorsanız, Form 4868'i kullanarak da başvuru süresinin uzatılmasını talep edebilirsiniz. Talebinizin onaylanması halinde vergi kesintilerinizi yapmak için 15 Ekim'e kadar süreniz olacak.

Bununla birlikte, serbest meslek sahiplerinin vergilerini üç ayda bir ödemeleri gerekmektedir; son tarihler 15 Nisan , 15 Haziran , 15 Eylül ve 15 Ocak'tır ; bu nedenle, hak talebinizi hazırlamaya başlamadan önce tarihleri ​​bilmeniz önemlidir.

Kendi işinizi yürütüyorsanız, bu ay mevcut olan küçük işletmelere yönelik hibeler kılavuzumuza göz atmayı unutmayın.