Uzaktan Çalışanların Hak Kazandığı 7 WFH Vergi İndirimi

Slack ve Zoom gibi sanal işbirliği araçları sayesinde çalışanlar artık fiziksel ofis alanlarına bağlı kalmıyor. Ancak, ister dijital bir göçebe olarak dünyayı dolaşıyor olun, ister sıfırdan bir evden çalışma düzeni oluşturuyor olun, uzaktan gitmek her zaman daha az masraf anlamına gelmez.

Esnek çalışmayla ilgili mali yükü hafifletmek istiyorsanız yararlanabileceğiniz çeşitli vergi indirimleri vardır. Ev ofis kesintilerinden araç kilometre giderlerine kadar, bu kesintilerin çoğu pek bilinmiyor ancak sonuçta size bir servet kazandırabilir.

Olması gerekenden bir kuruş bile fazla harcamadığınızdan emin olmak için, 2024'te bilmeniz gereken bazı önemli WFH vergi kesintilerinin yanı sıra başvurma zahmetine girmemeniz gereken bazı önemli WFH vergi kesintilerini bir araya getirdik.

Hangi Uzaktan Çalışanlar Vergi İndirimine Başvurabilir?

Şu anda yalnızca ABD'de bağımsız bir yüklenici veya serbest meslek sahibi bir işçiyseniz, işletme giderlerini vergi formlarına yazabilirsiniz. W-2 çalışanları evden çalışma vergi indirimlerinden yararlanma hakkına sahipken, bu durum 2018'deki vergi reformundan sonra değişti ve en az 2025 yılına kadar yürürlükte kalması planlanıyor.

Ayrıca bazı önemli ayrıntılar da var. Yalnızca New York, Alabama ve California gibi bazı eyaletler, vergi mükelleflerinin eyalet gelir vergisi beyannamelerinde evden çalışmayla ilgili maliyetleri geri talep etmelerine izin veriyor.

Adil Çalışma Standartları Yasası, WFH maliyetlerinin bir çalışanın kazancının federal asgari ücretin altına düşmesine neden olması durumunda tüm ABD çalışanlarının geri ödeme alma hakkına sahip olduğunu belirtmektedir.

Uzaktan Çalışanlar Hangi Vergi İndirimlerinden Yararlanabilir?

Uygun olduğunuzu mu düşünüyorsunuz? Gelir vergilerinizden potansiyel olarak düşebileceğiniz bazı uzak harcamalar şunlardır:

1. Ev ofis kesintileri
2. Eğitim ve geliştirme giderleri
3. Ofis malzemeleri ve ekipmanları
4. Araç kilometresi
5. İş seyahati masrafları
6. Sağlık sigortası primleri
7. Emeklilik katkıları

1. Ev ofis kesintileri

Serbest meslek sahibi ve sözleşmeli çalışanlar, eğer çalışma alanları başka bir amaçla kullanılmıyorsa, muhtemelen ev ofis kesintilerini talep edebileceklerdir. Uygunsanız, ipotek faizi, emlak vergileri, ev sahibi sigortası, elektrik faturaları ve daha fazlası dahil olmak üzere evle ilgili çeşitli harcamalar için kesinti yapabilirsiniz. Mülkünüzün tamamıyla ilgili maliyetlerin aksine, ev masraflarının yalnızca ev ofisinizle ilgili kısmını düşebileceksiniz.

Daha nadir durumlarda, eğer ev ofisleri yalnızca iş için kullanılıyorsa ve işverenleri onlara başka bir yerde uygun bir ofis sağlayamıyorsa, uzaktaki W-2 çalışanları da ev ofis kesintilerinden yararlanma hakkına sahip olabilir.

2. Eğitim ve geliştirme giderleri

Mesleğinize ilişkin eğitim harcamalarının vergiden düşülmesi muhtemeldir. Bu, çevrimiçi veya yüz yüze bir öğrenme veya gelişim kursu alıyorsanız, bunun lisans maliyetinin ve kitap gibi eşlik eden materyallerin maliyetlerinin düşülebileceği anlamına gelir.

Bu normalde yalnızca serbest meslek sahibi ve bağımsız sözleşmeli çalışanlar için geçerlidir. Bununla birlikte, pek çok düzenli işveren, çalışanlara sağlanan fayda paketinin bir parçası olarak çalışanlara eğitim bütçeleri sunmaktadır; bu nedenle, hangi büyüme fırsatlarına hak kazandığınızı görmek için iş sözleşmenizi her zaman kontrol etmeye değer.

3. Ofis malzemeleri ve ekipmanları

Uzaktan serbest meslek sahibi çalışanlar ve bağımsız yükleniciler, yazıcı mürekkebi, kağıt ve kırtasiye malzemelerinin yanı sıra masa, dizüstü bilgisayar sehpası ve ofis sandalyeleri gibi ekipmanlar için 1.050.000 ABD Dolarına kadar kesinti yapabilir. Ancak öğelerin hak kazanabilmesi için, işinizi yürütmeniz açısından gerekli görülmesi ve lüks olarak görülmemesi gerekir.

4. Araç kilometresi

İşiniz hareket halinde olmanızı gerektiriyorsa, aracınızın kilometresine ilişkin vergiyi de düşebilirsiniz. Tipik olarak, yapılan fiili gideri hesaplayarak veya IRS standart kilometre ücretini kullanarak özveriyi talep edebilirsiniz.

Bu vergi masraflarını geri talep etmeye karar verirseniz, kişisel nedenlerle kat ettiğiniz mesafelerle ticari amaçlarla kat ettiğiniz mesafeyi not etmenizi öneririz. Ayrıca sigorta, kayıt ücretleri, otopark ve bakım gibi araçla ilgili tüm masrafları takip etmenizi de öneririz çünkü bu masraflar vergi muafiyetlerine de uygun olabilir.

5. Seyahat masrafları

İş amacıyla seyahat etmesi gereken uzaktan çalışan biriyseniz, bu seyahatlerle ilgili maliyetler vergiden düşülebilir. Bu, tren ve otobüslerdeki toplu taşıma maliyetlerini ve hatta muhtemelen uçak biletlerini de içerebilir.

İşinizin doğası gereği gerekli olduğu sürece, muhtemelen diğer işletme giderlerinin (örneğin yemek, konaklama ve eğlence) masraflarını da düşebileceksiniz.

6. Sağlık sigortası primleri

Halihazırda sağlık sigortası masraflarını karşılayan serbest meslek sahibi bir çalışansanız, kendiniz, eşiniz ve bakmakla yükümlü olduğunuz kişiler için vergi primlerini düşebilirsiniz. Nitelikli sağlık sigortası, sağlık sigortasını, bazı nitelikli uzun vadeli bakım teminatlarını ve tüm Medicare primlerini (A, B, C ve D bölümleri) içerir.

Bununla birlikte, serbest meslek sahibi çalışanlar, yalnızca ne kendilerinin ne de eşlerinin, işveren tarafından desteklenen bir sağlık planına hak kazanmaması durumunda bu zarar silme haklarını talep edebilir. Düşebilecekleri miktar da muhtemelen yaş aralıklarına bağlı olacaktır; yaşlı başvuru sahipleri genellikle daha büyük vergi indirimlerinden yararlanma hakkına sahiptir.

7. Emeklilik katkıları

Belirli emeklilik planlarına sahip serbest meslek sahibi uzaktan çalışanlar, bu katkı paylarını düşebilir ve bunun sonucunda vergilendirilebilir gelirleri azalabilir. Nitelikli planlar arasında 401(K) ve SIMPLE-IPA yer alır. Ancak SEP veya IRA emeklilik hesabı katkılarınızın vergiden düşülemeyeceğini unutmamak önemlidir.

Hangi WFH Vergi Kesintilerini Talep Edemezsiniz?

Uzaktan çalışanlar çok çeşitli vergi indirimlerinden yararlanma hakkına sahip olsa da, silinemeyecek pek çok gider var. Taleplerin reddedilmesinin en yaygın nedeni, bunların çok kişisel olması ve muafiyetsiz taleplerin de geçersiz olmasıdır. Sürecin mümkün olduğunca sorunsuz ilerlemesine yardımcı olmak için, beyan etmekten kaçınmanız gereken bazı vergi kesintileri şunlardır:

• Kişisel kilometre maliyetleri ve kişisel toplu taşıma maliyetleri dahil iş dışı seyahatler
• Mülkünüzün özel bir ev ofisi dışındaki alanlarıyla ilgili ev kirası veya ipotek masrafları
• Doğrudan iş faaliyetleriyle ilgili olmayan kişisel yemekler , atıştırmalıklar veya içecekler
• Tek tip veya sektöre özel olmayan işle ilgili olmayan giysiler

Hangi kesintilere hak kazanabileceğinizi belirledikten ve gerekli belge ve makbuzlarla kendinizi donattıktan sonra, talebinizi göndermeye hazırsınız.

Vergilerinizi ilk kez mi beyan ediyorsunuz? Süreçleri olabildiğince basit hale getirecek uzman muhasebe platformlu tasarımların mevcut olduğundan emin olabilirsiniz. Hangi aracın sizin için en iyi olduğunu öğrenmek için serbest meslek sahibi kişiler için en iyi muhasebe yazılımı kılavuzumuzu okuyun.