2021 年纳税期限

由于 COVID-19，美国的应税收入截止日期因大流行而推迟了两年。 根据美国国税局的规定，必须在 2022 年 4 月 18 日或之前提交纳税申报表。提交 2019 年所得税申报表的截止日期已延长至 2020 年 7 月 15 日，但今年仅延长至 2021 年 5 月 17 日。

提交联邦所得税的截止日期

对于 2020 年，美国国税局将纳税准备和支付的最后期限延长了一个月。 由于 COVID-19 大流行，许多纳税人面临经济困难，延期旨在提供一些缓解。

除了常规的 5 月 17 日截止日期外，您还可以通过提交 IRS 表格 4868 来申请额外延期。通过在 2021 年 10 月 15 日之前提交 2020 年纳税申报表，您将有额外六个月的时间来这样做，但您的税款必须仍将在 2021 年 5 月 17 日之前完成。您可以从官方网站 IRC.gov 获取更多信息。

未缴纳的联邦所得税通常会受到处罚，如果未缴纳，将从 5 月 17 日开始产生利息。

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2021年冬季风暴救济

德克萨斯州、俄克拉荷马州和路易斯安那州的个人和企业已经在 5 月 17 日延期之前获得了延长的最后期限。 今年早些时候，FEMA 的冬季风暴灾害声明导致 IRS 将这些州的申报和付款期限延长至 2021 年 6 月 15 日。

估计税金

提交季度税收估算的个人也可以提交税款。 2021 年的自雇税不适用于此更改。 这意味着自雇人士必须在不迟于 4 月 15 日之前安排 2021 年的第一个季度估计付款。

提交州税的截止日期

除了美国国税局的延期外，各州也延长了州所得税的到期日。 2021 年除五个州外，其他所有州的州所得税截止日期都已更改。亚利桑那州正在立法将截止日期移至 5 月 17 日。如果您想查看其他州的纳税截止日期，您应该访问此网站。

在 30 多个州，对529 个计划的供款可以扣除或记入贷方。 在大多数州，供款必须在 12 月 31 日之前完成。提交税款的截止日期也是六个州为 529 计划供款的截止日期。

此外，科罗拉多州、新墨西哥州、南卡罗来纳州和西弗吉尼亚州允许对 529 计划的供款可以完全抵扣所得税。

延长其他期限

此外，美国国税局延长了其他纳税期限，通常为 4 月 15 日。您还可以确定大学储蓄计划的缴款期限，如 Coverdell 教育储蓄账户 (ESA) 和 Roth IRA。

对 Coverdell ESA 的供款不能从应税收入中扣除，但这些账户中的收入会延税增长。 如果满足某些要求，这些收入可以免税提取。 此外，在 2020 纳税年度获批的 Roth IRA 最多允许供款 6,000 美元（如果您年满 50 岁，则为 7,000 美元）。

例如，Coverdell ESA 分配如果用于大学和小学和中学教育费用，则免税。 延长的最后期限为您提供了额外的一个月来节省教育费用，同时最大限度地节省税款。

除了延长至 2021 年 5 月 17 日的纳税期限外，以下期限也将延长：

• 在 2020 纳税年度，将接受传统的 IRA 供款
• 作为 2020 年 HSA 捐款
• 申请联邦退税的截止日期 2017

已实施延长的最后期限，以帮助那些因 COVID-19 而遇到经济困难的人。 应尽快向联邦和州政府报税。 如果您错过最后期限，您可能会被收取罚款和利息，并且您的退款可能会延迟。

在税收截止日期之前，考虑这6个税收举措

1. 准备您的 2018 年纳税申报表

如果您不需要提交 2018 纳税年度的纳税申报表，现在申请退税还为时不晚； 确保您在 4 月 18 日（纳税日）之前提交旧的 1040 表格。 如果您还没有这样做，请不要延迟提交！ 在延迟报税的情况下，您的钱将由财政部保管。

2. 在 12 月 31 日前最大化您的 401(k)

如果您为传统的 401(k) 供款，您可以减少所得税。

以您年收入 65,000 美元并为您的 401(k) 贡献 19,500 美元（2021 年的限额）为例。 您只需支付 45,500 美元的工资税，而不是您赚取的全部 65,000 美元。 您可以免除 19,500 美元的税款（如果您超过 50 岁，甚至可以更多）。 许多雇主提供匹配的捐款，因此如果您的捐款足够，您可以赚取免费的钱。

3. 在纳税日之前建立或向 IRA 捐款

对传统 IRA 的供款可享受税收减免。 您在 2021 纳税年度的 IRA 供款截止日期为 2022 年 4 月 18 日。如果您年满 50 岁，您可以向 IRA 供款 7,000 美元。

4. 为您的健康储蓄账户供款

那些拥有高扣除额健康计划的人可以使用这个账户以节税的方式支付自付费用的医疗保健费用。 需要在 2022 年 4 月 18 日之前向 HSA 缴纳 2021 纳税年度的捐款。根据 2021 年的 HSA 限制，一个 HSA 所有者可以缴纳 3,650 美元，而一个家庭可以缴纳 7,200 美元。 2022 年将适用 7,300 美元的家庭保险供款限额。

5. 您可以延长纳税期限

如果您无法在 4 月 18 日的纳税截止日期前完成报税，则可以提交 IRS 表格 4868。大多数纳税人的纳税申报截止日期将延长至 10 月 17 日。

税务延期会增加您提交报税表的时间。 它不会延长您必须缴纳税款的时间。 如果您欠任何税款或有合理的估计，纳税期限仍然适用。 如果您未在延期请求中包含该付款，您可能会面临滞纳金。

6. 如果州税到期怎么办？

检查您当地的纳税日日期。 纳税人通常缴纳州所得税，大多数征收所得税的州都遵循联邦的最后期限。 通过联系您所在州的税务部门，了解您所在州的所得税何时到期。 如有必要，请询问扩展。